Как вернуть 13% за обучение

Как вернуть налоговый вычет 13 % за обучение

Как вернуть 13 % за обучение. Не все люди знают, но в большинстве случаев можно вернуть себе 13 процентов за обучение в вузе, средней школе, детском саде, автошколе, на курсах и так далее.

Это государственная компенсация подоходного налога, вычитаемого из зарплаты. То есть, если вы потратили на учёбу 60000 рублей, то имеете право вернуть себе 7800 рублей – такова величина подоходного налога, который рассчитан на обучение.

Что такое налоговый вычет за учёбу

Дорогие читатели!

Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать,

как решить именно Вашу проблему — звоните по телефонам:

8 (499) 703-15-47 — Москва
8 (812) 309-50-34 — Санкт-Петербург

или если Вам так удобнее, воспользуйтесь формой онлайн-консультанта!

Все консультации у юристов бесплатны.

У каждого работающего гражданина государство забирает себе часть денег (а именно – 13%) в виде налога.

Налоговый вычет – это возвращение этих денег, удержанных работодателем, при условии, что человек официально трудоустроен и учится в заведении, имеющем лицензию.

Полезно знать: вернуть деньги можно за предыдущие три года, потом истекает срок давности. Для этого придётся оформить три отдельные декларации.

По закону на это имеют право:

  1. Те, кто сами оплачивают своё обучение.
  2. Их родители, опекуны, братья или сёстры, оплачивающие обучение студента, возраст которого не больше 24 лет и который обучается по очной форме. Заочники в этом случае не имеют право на возврат денег.

При этом тот, кто хочет возместить налог, должен быть официально трудоустроен, чтобы предоставить справку НДФЛ.

Узнайте о том, как пользоваться электронным дневником школьника.

Условия и размер выплат

Нужно соблюсти определённые условия, чтобы иметь возможность вернуть деньги:

  1. Учебное заведение (будь то институт или курсы шитья) должно иметь лицензию, при этом оно необязательно должно быть российским и государственным.
  2. Если учёбу оплачивает кто-то другой, то учащийся должен обучаться только на платном очном отделении (если платит сам студент, то форма обучения не имеет значения).
  3. Нужно быть налогоплательщиком.
  4. На обучение должны быть использованы денежные средства из официального дохода.

Стоит отметить: если получаешь второе высшее образование, возврат денег тоже можно осуществить.

Государством предусмотрены максимальные суммы, с которых можно вернуть налог:

  1. Если человек оплачивает своё образование сам или его оплачивает брат или сестра, то этой максимальной суммой являются 120 000 рублей. Таким образом, максимальное возмещение составит 15 600 рублей.
  2. Если вы оплачиваете обучение своих детей, то на каждого ребёнка учитывается по 50 000 рублей. Соответственно за год можно вернуть максимум 6500 рублей.

Список необходимых документов:

  • паспорт (копия страниц с фото и местом жительства);
  • декларация 3-НДФЛ (называется «декларация по налогу на доходы»);
  • справка 2-НДФЛ (справка о доходах);
  • ИНН, точнее его копия;
  • заявление о возврате налога;
  • договор на учёбу;
  • расчётный счёт;
  • копия лицензии университета или другого учебного учреждения;
  • квитанция об оплате за учёбу.

Примите во внимание: возврат подоходного налога нельзя осуществить, если обучение было оплачено из материнского капитала или если оно проходило заочно.

Один из самых трудных моментов при получении налогового вычета – это оформление декларации по налогу на доходы (3-НДФЛ).

Давайте разберёмся, как правильно заполнить бланк.

Вам нужно будет заполнить титульный лист, Раздел-1, Раздел-2, лист А и лист Е.

Титульный лист заполняется в следующем порядке:

  1. Укажите ИНН источников выплаты доход.
  2. Напишите номер страницы – 001.
  3. Номер корректировки (если первый раз подаёте декларацию – 0).
  4. Налоговый период – один год, т.е. 34.
  5. Категория налогоплательщика – 760.
  6. ФИО налогоплательщика (пишется прописными буквами).
  7. Номер телефона налогоплательщика.
  8. В графе «Достоверность сведений» ставится цифра 1.
  9. И наконец – дата и подпись внизу страницы.

Лист А следует заполнить так:

  • вписать сумму доходов, которые плательщик получил в налоговый период;
  • на листе Е1 пишется сумма вычета, после чего нужно посчитать и указать сумму налога

В Разделе 1 определяется сумма НДФЛ, которую нужно вернуть в бюджет или из бюджета. В Разделе 2 вычисляется налоговая база и сумма общего налога с полученного дохода.

Важно знать: декларацию можно подавать в любое время года. Однако, если вы обязаны это сделать – тогда её можно подать до 30 апреля.

Бланк декларации можно бесплатно скачать с официального сайта УФНС или здесь.

Сроки получения

В течение трёх месяцев налоговая инспекция проверяет все поданные документы.

Когда документы проверены, в течение десяти дней плательщику приходит уведомление о результатах проверки.

Если результат положительный, то налогоплательщик приходит в отделение инспекции и подаёт заявление на возврат налогового вычета. В течение одного месяца деньги будут возвращены на указанные в заявлении реквизиты.

Несмотря на кажущийся на первый взгляд объём работы, который предстоит провести, и пугающий перечень документов, всё не так сложно. Это долгая операция, но осуществить её реально. Не стоит упускать право вернуть свои законные деньги, главное – выполнить всё по правилам.

Смотрите видео, в котором подробно разъясняется, как вернуть налоговый вычет 13 процентов за обучение:

Внимание!

В связи с последними изменениями в законодательстве, информация в статье могла устареть! Наш юрист бесплатно Вас проконсультирует — напишите вопрос в форме ниже:

Источник: https://sovetnik.guru/obrazovanie/kak-vernut-13-za-obuchenie.html

Налоговый вычет за обучение — 2018 | Верни Налог

Согласно законодательству РФ (ст. 219 НК РФ), при оплате образовательных услуг Вы можете рассчитывать на налоговый вычет или, говоря проще, вернуть себе часть затраченных на обучение денег.

Налоговый вычет — это часть дохода, которая не облагается налогом. Поэтому Вы и можете вернуть себе уплаченный налог с расходов, понесенных на образование. То есть, если Вы официально работаете (и, соответственно, платите подоходный налог) и оплатили свое обучение или обучение своих детей/братьев/сестер, то Вы можете вернуть себе часть денег в размере до 13% от стоимости обучения.

Вы можете воспользоваться социальным налоговым вычетом на собственное образование и вернуть себе часть расходов, если:

  • Вы оплатили образовательные услуги в официальных образовательных учреждениях (например, в ВУЗе, техникуме, автошколе или учебных курсах).
  • Вы официально работаете и платите подоходный налог (его платят все наемные работники);

Заметка: у налогового вычета за собственное обучение (в отличие от вычета за обучение детей) нет никаких ограничений на форму обучения: деньги можно вернуть за очную, заочную, вечернюю или любую другую форму.

Размер налогового вычета за собственное обучение

Размер налогового вычета за собственное обучение рассчитывается за календарный год и определяется следующими факторами:

  1. Вы не можете веернуть себе больше денег, чем перечислили в бюджет подоходного налога (около 13% от официальной зарплаты)
  2. Вы можете вернуть до 13% от стоимости оплаченного обучения, но не более 15 600 рублей. Это связано с ограничением на максимальную сумму вычета в 120 тыс. руб. (120 тыс. руб. * 13% = 15 600 рублей)
  3. Ограничение в 15 600 рублей относится не только к вычету на обучение, а ко всем социальным вычетам (кроме дорогостоящего лечения и благотворительности). Сумма всех социальных вычетов (обучение, лечение, пенсионные взносы) не должна превышать 120 тыс. руб. (соответственно вернуть Вы можете максимум 15 600 рублей за все вычеты).

Пример: В 2017 году Иванов А.А. оплатил собственное обучение в ВУЗе на сумму 150 тыс. руб. При этом за 2017 год он заработал 250 тыс. рублей и уплатил подоходного налога 31 тыс. рублей. Так как максимальная сумма налогового вычета составляет 120 тыс.руб. (что меньше 150 тыс.руб.), то за 2017 год Иванов А.А. сможет себе вернуть только 120 тыс.руб. * 13% = 15 600 руб.

Дополнительные и более сложные примеры расчета налогового вычета за обучение Вы можете найти здесь: Примеры расчета налогового вычета за обучение

В каких случаях и в каком размере можно получить вычет за обучение своих детей?

Вы можете получить социальный налоговый вычет за обучение Ваших детей при соблюдении следующих условий:

  • ребенку не больше 24 лет;
  • ребенок обучается на очной форме обучения (детский сад, школа, очная форма ВУЗа и т.д.);
  • договор оплаты образовательных услуг составлен на Вас (или Вашего супруга);
  • фактические документы оплаты (квитанции, платежки) должны быть составлены на Вас (или оформлена доверенность на передачу средств);

Максимальный размер вычета на одного ребенка составляет 50 тыс.руб. (6 500 руб. к возврату)

Пример: В 2017 году Иванов А.А. оплатил:

  • заочное обучение в ВУЗе своей дочери Кати в размере 30 тыс.руб.;
  • обучение в платной школе своему сыну Коле в размере 40 тыс.руб.;

При этом за 2017 год Иванов А.А. заработал 250 тыс.рублей и уплатил подоходного налога 31 тыс. рублей.

Так как Катя обучается на заочном отделении, деньги за нее Иванов А.А. вернуть не сможет. Поэтому максимум за 2016 год он сможет вернуть 40 тыс.руб. * 13% = 5 200 руб.

Более подробную информацию о вычете за обучение детей (размер вычета, ограничения, нюансы оформления документов) Вы можете прочитать в статье: Особенности налогового вычета за обучение детей.

В каких случаях можно получить вычет за обучение своих братьев/сестер?

Вы можете получить социальный налоговый вычет за обучение Ваших братьев/сестер при соблюдении следующих условий:

  • брату/сестре не больше 24 лет;
  • брат/сестра обучается на очной форме обучения (детский сад, школа, очная форма ВУЗа и т.д.);
  • договор оплаты образовательных услуг составлен на Вас;
  • фактические документы оплаты (квитанции, платежки) должны быть составлены на Вас (или оформлена доверенность на передачу средств);

Размер налогового вычета за обучение братьев/сестер

Размер вычета на оплату образовательных услуг братьев/сестер рассчитывается за календарный год и определяется следующими факторами:

  1. Вы не можете вернуть себе за год больше денег, чем перечислили в бюджет подоходного налога (около 13% от официальной зарплаты)
  2. В общей сумме Вы можете вернуть до 13% от стоимости оплаченного обучения, но не более 15 600 рублей в год.

Пример: В 2016 году Иванов А.А. оплатил обучение своего родного брата Иванова В.А. в ВУЗЕ по очной форме обучения в размере 80 000 руб. При этом за 2016 год Иванов А.А. заработал 250 тыс. рублей и уплатил подоходного налога 31 тыс. рублей. Соответственно, за 2016 год Иванов А.А. сможет вернуть 80 000 * 13% = 10 400 руб.

Читайте также:  Как отличить натуральную замшу от искусственной

Дополнительные и более сложные примеры расчета налогового вычета за обучение Вы можете найти здесь: Примеры расчета налогового вычета за обучение

Как получить вычет?

Процесс получения вычета на обучение состоит из: сбора и подачи документов в налоговую инспекцию, проверки документов налоговой инспекцией и перевода денег. Подробнее узнать о процессе получения налогового вычета с указанием сроков Вы можете здесь: Процесс получения налогового вычета за обучение.

Процесс получения вычета можно упростить воспользовавшись нашим сервисом. Он поможет оформить декларацию 3-НДФЛ и другие документы на вычет за 15-20 минут, а также даст подробную инструкцию по сдаче документов в налоговые органы. В случае возникновения любых вопросов при работе с сервисом профессиональные юристы с удовольствием проконсультируют Вас.

Оформить документы на вычет

Когда подавать документы и за какой период можно вернуть налог?

Для оформления налогового вычета Вам в первую очередь потребуются:

  • декларация 3-НДФЛ;
  • договор с учебным заведением;
  • документы, подтверждающие Ваши расходы;
  • документы, подтверждающие уплаченный подоходный налог (справка 2-НДФЛ).

Ознакомиться с полным списком документов Вы можете здесь: Документы для налогового вычета за обучение.

Когда и за какой период можно получить налоговый вычет?

Вы можете вернуть деньги за обучение только за те годы, когда Вы непосредственно производили оплату. При этом подать декларацию и вернуть деньги можно лишь в году, следующем за годом оплаты. То есть если Вы оплатили обучение в 2017 году, вернуть деньги сможете только в 2018 году.

Если Вы не оформили вычет сразу, то Вы можете сделать это позже, но не более чем за три последних года. Например, если Вы обучались и оплачивали обучение в ВУЗе в 2013-2017 годах и при этом не получали налоговый вычет, то в 2018 году Вы можете вернуть себе налог только за 2015, 2016 и 2017 годы.

Вся процедура получения вычета обычно занимает от трех до четырех месяцев (большую часть времени занимает проверка Ваших документов налоговой инспекцией).

Заметка: с 1 января 2016 года социальный налоговый вычет на обучение можно получить через работодателя, при этом ждать окончания календарного года не нужно. Подробности о получении вычета через работодателя Вы можете найти в нашей статье: Получение налогового вычета на обучение через работодателя.

Источник: http://Verni-Nalog.ru/nalogovye-vychety/obuchenie

Как получить налоговый вычет за обучение

В этом году налоговая заплатит мне 33 тысячи рублей. Это мой налоговый вычет за обучение. Вот как я его получила.

Я поступила в институт в 2012 году на платное отделение. Параллельно устроилась на работу, чтобы самостоятельно платить за учебу. В начале 2017 года я решила получить налоговый вычет. Обычно заявление на налоговый вычет подают раз в год. Но я подала сразу за три года: 2014, 2015 и 2016.

Для этого мне понадобились документы из института, справка с работы, налоговая декларация и несколько заявлений. Большую часть процесса можно было пройти в своей же бухгалтерии, но, так как я уволилась, мне пришлось проходить все этапы самостоятельно.

Анастасия Манухина

получила налоговый вычет за обучение

Кто может получить налоговый вычет

Когда тратите деньги на полезные для государства дела, государство возвращает часть этого налога.

Неработающие пенсионеры и безработные студенты зарплаты не получают и подоходного налога не платят, поэтому вычет им не полагается (ст. 219 НК).

Вычет не смогут получить индивидуальные предприниматели, выбравшие упрощенную систему налогообложения, единый налог на вмененный доход и патентную систему.

Также вычет не предусматривается при оплате учебы за счет материнского капитала (подп. 2, п. 1, ст. 219 НК).

Вычет можно получить за себя или за близких родственников — детей, сестер и братьев в возрасте до 24 лет, — если вы оплачивали их обучение. Важно, чтобы они учились на дневном отделении, а не заочно. Если вы платите сами за себя, то форма обучения значения не имеет.

Вычет получают с расходов на обучение в вузе, детских садах, школах, автошколах или центрах по изучению иностранных языков. Главное, чтобы у учреждения была лицензия на осуществление образовательной деятельности. Неважно, государственная это организация или частная.

Сколько денег можно получить

Максимальная сумма расходов, за которую дадут социальный вычет, — 120 000 Р в год и 50 000 Р за оплату обучения детей. Государство вернет 13% от этой суммы: до 22 100 Р в год.

Можно получить два вычета за год, если вы платили и за себя, и за своего ребенка. Если потратите на обучение больше, всё равно вернут только 22 100 Р.

Поэтому дорогое обучение лучше оплачивать поэтапно, а не сразу за несколько лет.

Налоговый вычет можно получить за три прошедших года. В 2017 году можно получить вычет за 2016, 2015 и 2014 годы.

При получении вычета важна дата оплаты семестра, а не дата его начала. Например, вы оплатили семестр в декабре 2015 года, а начался он в январе 2016. Этот чек прикрепляют к заявлению за 2015 год, а не за 2016.

Как получить налоговый вычет

Легче всего подать документы на работе: вам нужно будет только привезти уведомление из налоговой о праве на вычет, остальное в бухгалтерии сделают за вас (п. 2 ст. 219 НК РФ). Но мне этот вариант не подошел, потому что я уже уволилась.

У меня не было доступа, и я отдавала документы лично.

Как собрать документы

  1. Документы из учебного заведения — подтвердить, что учебное заведение настоящее.
  2. Справка 2-НДФЛ — подтверждает, что вы получали зарплату и платили НДФЛ.
  3. Декларации 3-НДФЛ за каждый год учебы — подтверждают ваши притязания на вычет.

  4. Заявление о возврате части НДФЛ — документ, по которому налоговая будет платить.
  5. Копия паспорта — просто так, для порядка.

Документы из учебного заведения.

Вам понадобится копия договора и заверенная копия лицензии вуза, а также платежные документы: чеки, квитанции, платежные поручения.

Первая страница договора об оказании образовательных услуг

Договор с учебным заведением можно отдать в налоговую в оригинале. Для лицензии вуза потребуется заверенная копия. Заверить копию можно у нотариуса или в самом образовательном учреждении.

Лицензия учреждения на право предоставления образовательных услуг

Еще вам потребуются оригиналы платежных чеков.

Если вы потеряли чек, его можно восстановить в бухгалтерии института или в банке (если оплата проводилась безналично). Я потеряла один чек.

Восстановление чека обошлось мне в 160 Р и два часа потерянного времени: пришлось ехать в институт и писать заявление на получение копии платежного документа.

Если плату за обучение повышали, то надо предоставить документы, подтверждающие повышение.

Справка 2-НДФЛ. Ее выдают в бухгалтерии компании, где вы работаете или работали. Если за три года вы поменяли несколько мест работы, придется покататься и собрать документы отовсюду. В справке должно быть указано, сколько вы получали и сколько за вас заплатили подоходного налога.

Справка 2-НДФЛ

Перед тем как ехать в бухгалтерию за справкой, позвоните и спросите, готова ли она. Я пару раз приезжала к назначенному сроку, а потом ждала, потому что в бухгалтерии не успевали ее оформить.

Для заполнения декларации вам понадобятся паспортные данные, чеки из кассы учебного заведения для расчета суммы налогового вычета и сведения из справки 2-НДФЛ: данные о работодателе, коды и суммы доходов.

В заявлении можно указать сразу общую сумму вычета за несколько лет.

Заявление на возврат налогового вычета

Документы, подтверждающие личность. Нужен паспорт и его копия. Если вы оплачивали обучение своих детей, брата или сестры, нужно взять с собой документы, подтверждающие родство (например, свидетельство о рождении).

Как подать заявление в налоговую

Я собрала все документы и поехала в налоговую. Я заложила на это приключение целый день, но на деле всё оказалось быстро.

Я взяла номер электронной очереди, и меня пригласили к двум окошкам. В первом сдала все документы кроме заявления. Заявление отдала во втором окне. Со всем справилась за полчаса.

Налоговая проверяет документы до трех месяцев. Инспектор может найти ошибки и отказать в налоговом вычете — тогда придется подавать документы заново. В таком случае при заполнении надо указать, что вы подаете корректирующую декларацию.

С моими документами всё оказалось в порядке. Уже через месяц я получила свой налоговый вычет на банковский счет.

Результат проверки моей налоговой декларации за 2016 год

  1. Чтобы получить вычет, сохраняйте все чеки, квитанции и документы из учебного заведения.
  2. Подать заявление на вычет можно в течение трех лет с момента оплаты обучения.
  3. Документы на налоговый вычет оформляют в бухгалтерии работодателя или на сайте налоговой. Лично документы подают в налоговую инспекцию только по месту прописки.
  4. Если увольняетесь с работы — сразу берите справки 2-НДФЛ, чтобы потом не ездить к работодателю лишний раз.

Источник: https://journal.tinkoff.ru/vychet-za-uchebu/

Как вернуть 13% за обучение?

Воспользоваться данным правом официально трудоустроенному человеку можно после предоставления документов в налоговую. О том, как вернуть вычет в размере 13% за оплачиваемое обучение, рассказываем на этот раз.

Когда получится возместить часть денег?

Долю средств можно вернуть не только в случае своего обучения в ВУЗе, но в том числе если речь идёт о детях, младших сёстрах и братьях. Но есть некоторые условия. Например, если платно обучались вы сами, для перечисления вычета нужно работать официально и отдавать подоходный налог.

Если дело касается несовершеннолетних студентов, то здесь кроме официальности заведения важно соблюдение некоторых моментов:

* на период обучения студент должен быть моложе 24-х лет;

* учащийся получает знания на дневном отделении;

* оплату за обучение вносит официально работающий родитель, заключивший договор с ВУЗом.

Те же правила действуют для братьев сестёр, только в данном случае в договоре указывается плательщик, который в будущем хочет получить вычет (то есть старшие брат или сестра).

Важно знать, что вычет полагается не только за обучение в ВУЗе, но также в техникуме. Школа, специализированные курсы и детский сад не являются исключением.

Пакет документов

В налоговую по месту жительства нужно предоставить декларацию (оригинальная форма 3-НДФЛ) с копией паспорта, справкой о доходах со всех мест работы, если за год их было несколько (2-НДФЛ).

Плюс, заявление о возврате 13% с указанием своего расчётного счёта, в том числе договором на обучение (копией) со стоимостью услуг. Кроме того, понадобится копия гослицензии образовательной организации и квитанции, подтверждающие оплату обучения (в квитанциях должен значится заявитель-налогоплательщик).

Когда речь идёт о детях, пакет дополняется копией паспорта ребёнка (удостоверения личности) и бумагой, в которой указана форма обучения (дневная). Для братьев (сестёр) потребуется кроме перечисленных документов свидетельство о рождении налогоплательщика.

Если же получить вычет хочет, скажем, муж, а документы оформлены на жену, понадобится свидетельство о браке. Стоит помнить об оригиналах документов, а не только о копиях.

Сумма возврата

Расчёт производится за календарный год, а сам вычет равен 13% от внесённых за этот период средств. Правда вычет имеет рамки. К примеру, он не может быть больше перечисленного подоходного налога за год. Кроме того, за 12 месяцев можно получить всего 15600 рублей в виде вычета.

Эти же финансовые рамки имеют место при обучении братьев (сестёр). А вот положенный максимум за каждого ребёнка – 6500. При всём этом если вы учитесь сами и возвращаете деньги за обучение ребёнка, налоговые вычеты суммируются.

Если же ребёнок обучался за счёт материнского капитала, воспользоваться вычетом не получится.

Сроки получения

Подавать бумаги можно в течение всего года, который следует за расчётным периодом. Либо в течение трёх лет после того года, в котором оплачивалось обучение. Проверять документы и делать перечисления в налоговой будут примерно четыре месяца. Если вы настроены получить вычет за несколько лет, придётся предоставить бумаги отдельно за каждый период.

Читайте также:  Как сделать разные колонтитулы

Источник: https://DoorinWorld.ru/zakonodatelstvo/kak-vernut-13-za-obuchenie

Документы для возврата 13 процентов за обучение?

Государство предоставляет каждому физическому лицу, платящему подоходный налог со своих доходов, вернуть подоходный налог (НДФЛ в размере 13 процентов) с расходов на обучение, лечение, добровольное страхование. Для возврата НДФЛ физическое лицо должно предоставить в налоговую определенный пакет документов.

В данной статье рассмотрим, какие документы нужны для возврата 13 процентов за обучение.<\p>

Возврат подоходного налога за учебу возможен в связи с предусмотренной Налоговым кодексом РФ льготой, именуемой социальный налоговый вычет. Суть вычета в том, что его сумма не облагается НДФЛ.

Именно поэтому можно вернуть НДФЛ с суммы расходов на учебу в пределах вычета, если обучение было оплачено средствами, с которых ранее был уплачен НДФЛ.

Это важный момент – если физическое лицо не имеет официального дохода, с которого платится подоходный налог 13 процентов, то есть нигде не работает официально, то вернуть 13 процентов от расходов на учебу не получится.

Также возможен возврат подоходного налога с расходов на лечение. Какие документы нужны для возврата 13 процентов за лечение, можно прочитать здесь.

Если нужно вернуть 13 процентов с расходов на покупку жилья, то вам в помощь статья: Какие документы нужны для возврата налога с покупки квартиры?

Что касается учебы, то перечень необходимых документов приведен ниже.

Документы для возврата подоходного налога за обучение подаются в налоговый орган по месту жительства лица, оплачивающего учебу (свою, детей, брата или сестры).

Какие документы нужны  для возврата 13 процентов за учебу?

Перечень включается в себя:

  • Заявление о предоставлении социального вычета и возврата НДФЛ в связи с расходами на обучение, пишется лично лицом, оплачивающим расходы на учебу, в свободной форме. Скачать образец заявления можно здесь;
  • Копия лицензии учебного учреждения – возврат НДФЛ возможен только в случае обучения в учебных заведениях, имеющих на то соответствующую лицензию;
  • Договор, заключаемых между физическим лицом и учебным заведением на оказанием обучающих услуг;
  • Документы, свидетельствующие о внесении оплаты за услуги учебному заведению, это может быть чек, квитанция или другой документ, подтверждающий произведение расходов;
  • Налоговая декларация о доходах физических лиц по форме 3-НДФЛ – заполняется на основании справки 2-НДФЛ;
  • Справка 2-НДФЛ, на основании которой заполняется декларация 3-НДФЛ, содержит сведения о доходах физического лица, с которого платится подоходный налог, справку можно получить у своего работодателя;
  • ИНН физического лица – копия;
  • Все страницы паспорта заявителя – копия;
  • Сберкнижка для перечисления суммы к возврату;
  • Если оплачивается обучение детей, брата или сестры, то необходимы документ, подтверждающие родство;
  • Если оплачивается учеба детей, брата или сестры, то нужна справка о том, что они учатся на очной форме обучения.

Источник: http://tobuh.ru/dokumenty-dlya-vozvrata-13-procentov-za-obuchenie/

Налоговый вычет за обучение: возвращаем 13%

Реалии нашей жизни таковы, что обучение в современном ВУЗе это не только престижно, но и дорого. Впрочем, всегда есть возможность вернуть некоторую часть денег, потраченных на оплату образовательных услуг. Для этого достаточно подготовить необходимые документы, сдать их на проверку налоговому инспектору и получить социальный налоговый вычет.

Но рассчитывать на него могут далеко не все категории студентов. Налоговый вычет – это ограниченная часть материального дохода, которая может не облагаться налогом. Он выплачивается только тем гражданам, которые имеют официальное место работы.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. 

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 . Это быстро и !

В каких случаях можно получить налог?

Возвратить определенную часть денег можно после оплаты, как своего обучения в ВУЗе, так и обучения своих детей, младших братьев и сестер. Но в каждом случае необходимо соблюсти несколько важных условий.

Вернуть средства, потраченные на свое обучение можно в том случае, если:

  • есть официальное место трудоустройства;
  • оплачивается подоходный налог;
  • обучение проходило в любой форме (очной, вечерней или заочной);
  • учреждение, которое предоставляло образовательные услуги, имеет государственную лицензию.

Налоговый вычет за обучение несовершеннолетних может быть оформлен в том случае, если:

  • на момент прохождения учебы ребенку еще не исполнилось 24 года;
  • образовательные услуги были предоставлены официальным учебным заведением;
  • получение образования проходило только на дневном отделении;
  • договор с учебным учреждением составлен на имя одного из родителей, имеющего официальное место работы;
  • оплата производилась от имени того родителя, на которого был составлен договор об обучении.

Для получения возможности возврата части средств, потраченных на оплату обучения родного брата или сестры, необходимо соблюдение следующих нюансов:

  • возраст брата или сестры не превышал 24 лет на момент получения образования;
  • обучение проходило только на дневной форме обучения;
  • у образовательного учреждения есть государственная лицензия;
  • договор с образовательным учреждением составлен на имя того человека, который официально работает и планирует получить возврат средств из подоходного налога;
  • все оплаты были произведены от имени того, на чье имя составлен договор о получении образовательных услуг.

Налоговый вычет может быть предоставлен за обучение в ВУЗе, техникуме, школе, детском саду, специализированных курсах.

Как осуществить возврат налога за учебу ребенка? Приглашаем посмотреть короткий видеоролик.

Пакет документов

Чтобы осуществить возврат подоходного налога за обучение, в налоговую инспекцию (по месту официальной регистрации) для возврата части средств, внесенных за обучение, следует сдать:

  • заполненный по всем правилам оригинал налоговой декларации по форме 3-НДФЛ (при этом наличие ИНН у налогоплательщика не обязательно);
  • копия двух первых страниц паспорта;
  • справку о доходах в виде 2-НДФЛ, которая выдается в бухгалтерии по месту официальной работы (при наличии более одного места работы за год – необходимо будет получение справок от всех работодателей);
  • заявление о возврате налога, в котором указан расчетный счет, на который должны будут перечислены начисленные средства;
  • копия договора об оказании образовательных услуг, заверенная печатью учебного учреждения, в которой указана точная стоимость обучения;
  • заверенная копия государственной лицензии учебного учреждения;
  • заверенные копии квитанций об оплате обучения, оформленные исключительно на налогоплательщика.

Для того, чтобы вернуть часть оплаты за обучение детей, дополнительно следует предоставить налоговому инспектору:

  • копию удостоверения личности ребенка, получающего образование;
  • документ из образовательного учреждения, подтверждающий факт получения ребенком образования на дневном отделении (при отсутствии в договоре указаний на форму прохождения обучения).

Дополнительно к основному пакету справок при оформлении возврата налогов за платное обучение младших братьев или сестер, необходимо будет собрать:

  • копию удостоверения личности обучающегося;
  • копию свидетельства о рождении налогоплательщика;
  • оригинал документа из образовательного учреждения, подтверждающего прохождение учебы по очной форме.

В том случае если налоговый вычет на образование детей может получить один из супругов, а все документы оформлены на другого супруга, то в налоговую инспекцию необходимо будет дополнительно предоставить копию документа, подтверждающего заключение брака.

Для получения наиболее скорого положительного решения о выплате налогового вычета за ребенка, лучше обращаться в налоговую инспекцию сразу со всеми требуемыми документами. Копии необходимо подтверждать оригинальными документами, чтобы инспектор имел возможность незамедлительно их проверить при приеме заявления.

Чтобы произвести возврат подоходного налога за учебу, необходимо правильно заполнить 3 НДФЛ. Как? Смотрите видео.

Размер

Для налогового вычета за обучение сумма возвращенных средств рассчитывается за один календарный год. При этом учитывается все квитанции, оплаченные именно за этот период, вне зависимости от семестра или курса, который в них указан. Налоговый вычет будет составлять 13% от тех средств, которые были внесены в качестве платы за обучение в течение одного года.

Но размер вычета имеет строгие ограничения:

  • он не может превышать сумму подоходного налога, перечисленного с зарплаты в бюджет за данный расчетный период (не более 13% от официальной зарплаты);
  • нельзя получить за один год вычет более 15600 рублей.

Эти финансовые рамки действуют на все социальные налоговые вычеты. То есть 13% подоходного налога можно вернуть с суммы, не превышающей 120000 рублей в год, потраченных на образование, лечение, благотворительность, покупку квартиры или другой недвижимости, пенсионерам и т.д.

Размер налогового вычета за обучение братьев или сестер обладает такими же ограничениями, то есть не может превышать 15600 рублей. А вот налоговая выплата на обучение каждого из детей не должна быть больше 6500 рублей.

При этом суммы налоговых вычетов на собственное обучение и на образование детей не зависят друг от друга и могут суммироваться. Нельзя оформить возврат налогов в том случае, если обучение ребенка было оплачено за счет материнского капитала.

Сроки получения

Сдавать необходимые документы, чтобы получить налоговый вычет за обучение, можно в течение всего года, следующего за расчетным периодом. Но если нет возможности оформить все формальности сразу, то можно сдать необходимые справки в течение ближайших трех лет, которые следуют за тем годом, в котором производилась оплата обучения.

Процедура проверки налоговыми инспекторами всех предоставленных документов и последующего перечисления наличных длится в среднем около четырех месяцев.

Для выплаты налогового вычета сразу за несколько лет необходимо будет представить все справки отдельно за каждый расчетный период.

Главным условием для получения обратно части средств, потраченных на образование, является наличие официального места работы. Собрав необходимые документы, можно будет получить максимум тринадцать процентов от стоимости обучения.

Источник: http://lawyer-consult.ru/tax/compensation/vozvrat-nalogovogo-vycheta/za-obuchenie.html

Документы для возврата НДФЛ за обучение

Российское государство дает возможность гражданам частично компенсировать расходы, потраченные на обучение. Компенсация происходит за счет возврата части потраченных средств в размере 13 процентов от расходов. 13 процентов — это ставка по НДФЛ (налогу на доходы физических лиц).

Механизм возврата денег за обучение следующий — физическое лицо работает официально у работодателя, который удерживает с его заработной платы подоходный налог в размере 13 процентов.

Далее это физическое лицо тратит полученную зарплату (с которой удержан НДФЛ) на обучение (свое или ближайших родственников). Государство возвращает уплаченный ранее с этой суммы подоходный налог в размере 13 процентов.

То есть лицо, понесшее расходы на обучение может вернуть ранее уплаченный НДФЛ.

Для возврата налога нужно, чтобы выполнялись определенные условия. В налоговую при этом нужно предоставить пакет документов. Какие документы нужны для возврата НДФЛ в размере 13 процентов за обучение, читайте ниже.

Важно, что вернуть налог можно только в  том случае, если с потраченной суммы ранее был уплачен НДФЛ. Сумма возврата ограничена 15600 руб. (13 процентов от 120000 руб.). Вернуть за год можно только сумму уплаченного в отчетном году подоходного налога.

Читайте также:  Как улучшить обмен веществ таблетками

Можно вернуть налог не только по расходам на обучение, но и на лечение, какие документы при этом потребуются, можно узнать здесь.

Перечень документов

Подавать документы для возврата НДФЛ за обучение нужно в отделение налоговой службы по месту жительства. Документы подаются после окончания того года, в котором были понесены расходы на учебу.

Перечень документов для возврата подоходного налога за обучение:

  • заявление — пишется в свободной форме (можно получить готовый бланк в самой налоговой), в заявлении излагается просьба вернуть подоходный налог в размере 13 процентов от суммы, потраченной на обучение. Заявление пишется лицом, оплатившим учебу. Указывается сумма расходов, сумма к возврату и год, за который нужно вернуть НДФЛ;
  • 2-НДФЛ — справка о доходах, которую нужно получить у работодателя;
  • 3-НДФЛ — налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц, заполняется физическим лицом самостоятельно на основании справки 2-НДФЛ. Актуальную форму декларации можно получить в налоговой или скачать бланк на официальном сайте ФНС России;
  • Договор, заключенный между плательщиком и учебным заведением о предоставлении услуг по обучению;
  • Лицензия учебного заведения, которая должна быть обязательно. Налог возвращается только при обучении в тех заведений, которые имеют соответствующую лицензию, дающую право на оказание учебных услуг;
  • ИНН лица, подающего документы для возврата налога;
  • Паспорт заявителя;
  • Документы, подтверждающие оплату услуг;
  • Если оплачивалась учеба ребенка, то нужно свидетельство о рождении этого ребенка;
  • Если оплачивалась учеба детей, брата или сестры, то нужен документ, подтверждающий очную форму обучения;
  • Сберкнижка, на которую будут перечислены налоговой деньги.

Документы для возврата 13 процентов за обучение могут быть поданы лично заявителем, могут быть переданы через представителя, при этом нужна доверенность на представление интересов физического лица в налоговой, а также может быть направлены почтой.

Деньги будут перечислены на расчетный счет, указанный в бланке заявления на возврат налога, после того, как будет принято положительное решение в отношении данного вопроса.

Источник: http://buhland.ru/dokumenty-dlya-vozvrata-ndfl-za-obuchenie/

Возврат подоходного налога за обучение: процедура оформления и документы

По законодательству Российской Федерации, граждане обладают правом получить обратно часть своих средств, которые были потрачены на получение образование. Процедура эта называется налоговым вычетом и равна размеру подоходного налога, то есть 13%, которые удерживаются с заработной платы.

Получить налоговый вычет могут все граждане РФ, которые соблюдают определенные правила.

В каком случае это возможно

В первую очередь стоит отметить, что возврат части расходов за обучение осуществляется в нескольких случаях – за образование для себя, своего ребенка или же родных братьев и сестер.

Налоговый вычет за образование своего супруга получить невозможно. Во всех этих случаях важно знать основные моменты, влияющие на право получения компенсации.

Так, вычет за свое образование полагается в том случае, если:

  1. Вы официально трудоустроены, а значит, ежемесячно платите государству подоходный налог. Это важный момент, так как вычет не является льготой и предоставляется только работающим гражданам. Если же вы просто студент и не работаете, то скидку получить не получится, но ее могут оформить родители.
  2. Вы платите официальному учебному учреждению – ВУЗу, техникуму, различным учебным курсам или автошколам.

Форма обучения при этом не важна. Можно вернуть часть денег за очное, заочное или вечернее обучение.

Получить вычет можно и за образование собственного ребенка. При этом должны быть соблюдены некоторые правила:

  1. Возраст ребенка должен быть меньше 24 лет.
  2. Ребенок проходит очное обучение. Получить вычет при заочном или вечернем обучении нельзя.
  3. Договор на оплату образовательных услуг составлен на родителей, а не на самого ребёнка. То есть, если оплачиваете образование вы, а договор при этом оформлен на ребенка, то получить вычет не получится.
  4. Все платежи, которые подтверждаются квитанциями, должны быть оформлены на вас, а не на другого человека. Если нет возможности лично оплачивать обучение, то можно составить доверенность.

Бывают случаи, что обучение оплачивается не родителями, а родными братьями или сестрами. В таком случае также можно рассчитывать на налоговый вычет, но важно соблюдать следующие условия:

  1. Возраст человека, получающего образование, не должен быть больше 24 лет.
  2. Обучается брат/сестра на очной форме.
  3. Договор, который заключается с учебным заведением, оформлен на вас, как и все квитанции об оплате обучения.

Важно учитывать, что вне зависимости от того, кто получает налоговый вычет – родитель или брат/сестра — гражданин должен быть официально трудоустроен и уплачивать подоходный налог. Если вы работаете неофициально и доход не облагается налогом, то рассчитывать на какие-либо вычеты невозможно, даже если полагаются какие-либо другие льготы.

В каждом отдельном случае расчёт вычета выполняется по-разному. Для начала разберёмся с суммой компенсации на образование. Данная сумма не может превышать 120000 руб. 13% от этой суммы – 15600 руб. То есть, если вы потратите больше этой суммы, то получите всё равно 15600 рублей.

Например, в 2015 году вы оплатили год в ВУЗе на 170000 руб. 13% от этой суммы – это 22100 руб. Однако, такой вычет не предусмотрен российским законодательством, и в 2016 году вы сможете получить 15600 рублей.

Если в 2015 году вы оплатили обучение в техникуме на сумму 70000 рублей, то сможете получить возврат всех 13% — 70 000 * 13% = 9100.

Стоит учитывать, что если в этом же году вы потратили деньги на лечение, и оно при этом не являлось дорогостоящим, то общая сумма налогового вычета не может превышать 15600 рублей. То есть эти налоговые вычеты суммируются, а не выплачиваются отдельно.

Компенсация на образование своего ребёнка, однако, несколько меньше и равна уже не 120000 рублей, а 50000. То есть, если вы заплатите за обучение более 50000 рублей, то возврат денег всё равно будет осуществляться с установленной суммы.

Например, вы оплатили обучение ребенка в ВУЗе на сумму 100000 рублей, вернуть вы сможете 6500 рублей, а не 13%. Важно знать, что эти 50000 предоставляются на каждого ребенка. То есть, если вы оплачиваете обучение трех детей на очной форме обучение, то общая сумма составит 150000 рублей, а значит, налоговый вычет будет 19500 рублей.

Получить возврат денежных средств можно за прошедший календарный год или сразу за три последних года. Нельзя будет получить налоговый вычет по окончанию учебы через пять лет.

Например, ребенок обучался в ВУЗе с 2009 года по 2014. Получить налоговый вычет в 2015 году можно только за 2013, 2012 и 2011.

Именно поэтому рекомендуется заранее позаботиться о подаче документов на возврат средств.

Сумма налогового вычета при оплате обучения братьев или сестер точно такая же, как и при оплате собственного обучения – 120000 рублей. То есть можно вернуть только 15600 рублей в год.

Получить возврат части выплаченных на обучение денег нельзя, если обучение оплачивалось из материнского капитала, а он, в свою очередь, не облагается подоходным налогом. То есть, с этих денег государство не получило налога, а значит им не с чего делать налоговый вычет.

Если обучение было оплачено сразу же за все годы, то получить вычет необходимо в следующем календарном году. Например, в 2013 году было оплачено обучение в техникуме на сумму 180000 рублей, значит вычет необходимо получить в 2014 году в размере 15600 рублей. В 2015 году и позже сделать это будет уже нельзя.

Схема возврата

Получить налоговый вычет на обучение можно через налоговую инспекцию или работодателя. В первом случае сумма будет получена на руки, а во втором она будет выдаваться вместе с заработной платой, то есть не уплачиваются 13% от дохода.

В любом случае потребуется подготовить все необходимые документы, а потом предоставить их по месту работы или в налоговую инспекцию. Кроме пакета документов, нужно заполнить справку 3-НДФЛ.

После подачи необходимо подождать 2-3 месяца, когда их подлинность проверят и пришлют письмо с отказом или предоставлением налогового вычета. В течение месяца деньги будут переведены на банковский счет.

Следует отметить, что документы можно принести в налоговую инспекцию лично или отправить почтой. Второй способ подходит в том случае, если есть 100% уверенность в том, что сделали всё правильно, иначе вся процедура может затянуться на год, так как документы вернут обратно. Если же вы придете в налоговую лично, там сразу скажут, чего не хватает и где вы допустили ошибку.

Отправлять документы почтой необходимо ценным письмом с перечнем вложений. Это нужно сделать обязательно, при этом список документов должен быть в двух экземплярах. Если возникнут какие-либо проблемы с этим, то можно обратиться с вопросами к работникам почты.

Стоит отметить, что часто случается так, что налоговая инспекция не присылает письмо с уведомлением, а просто переводит положенную сумму на счет. В таком случае процесс будет завершен намного быстрее.

Какие потребуются документы и в какие сроки

Для возврата денежных средств за обучение необходимо собрать следующий пакет документов:

  1. Справка о доходах. Ее можно получить по месту работы. Важно: если вы работали в нескольких местах за последний год, то такой документ нужно получить со всех предприятий. Это касается и тех, кто работает одновременно в нескольких компаниях.
  2. Договор, который был подписан с учебным заведением.
  3. Документы, которые подтверждают оплату обучения (чеки или квитанции).
  4. Если оплачиваете обучение ребенка, брата или сестры, то необходимо предоставить документ, который подтверждает степень родства.
  5. Реквизиты банковского счета, на который в дальнейшем будут оправлены средства.

Далее необходимо заполнить справку 3-НДФЛ и отнести все документы по месту работы или же в налоговую инспекцию. Копии документов должны быть в обязательном порядке заверены у нотариуса, сделать это необходимо самостоятельно.

Как вернуть налог за обучение в институте? Ответ на вопрос — на видео.

Источник: http://ZnayDelo.ru/biznes/nalogi/vozvrat-za-obuchenie.html

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector