Какие нужны документы для вычета на квартиру

Какие нужны документы для получения налогового вычета за квартиру в 2018 году

Любой человек, который столкнулся с необходимостью покупки жилья, догадывается, что данный процесс будет сопряжен с уплатой довольно крупных сумм. И речь не только о стоимости недвижимости, но и обо всех тратах, связанных с покупкой.

Сюда входит и оплата государственной пошлины, и размер налога, порой весьма немалый. Однако в большинстве случаев можно получить компенсацию за последнюю плату в качестве налогового вычета за квартиру.

Процедура получения связана с некоторыми нюансами, которые следует знать заранее, еще до начала оформления всех бумаг.

По закону под получением налогового вычета понимают величину, на которую уменьшается налоговая база при различных покупках. В данном случае имеется в виду оформление документов на квартиру и ее покупка. Сумму рассчитывают по одной из характеристики (имущественного или стоимостного плана).

Общие положения о вычете

Правила получения налогового вычета на квартиру прописаны в Налоговом кодексе. Там же указано, что это специальная льгота социального характера. Значит, претендовать на нее могут не все граждане. Примечательно, что вычет предоставляется и по НДФЛ, и по НДС. Применять подобную льготу можно при желании, то есть тогда, когда вам важно снизить общую сумму налога.

Можно выделить такие виды налогового вычета:

Стандартный.
Социальный.
Имущественный.
Профессиональный.
Инвестиционный.

Источник: http://estto.ru/sovety/kakie-nuzhny-dokumenty-dlya-polucheniya-nalogovogo-vycheta-za-kvartiru-v-2016-godu.html

Какие документы для налогового вычета при покупке квартиры нужны в 2017-2018 году?

Официально трудоустроенные граждане имеют право на получение имущественного налогового вычета после приобретения недвижимости. Читайте в статье, какие документы для налогового вычета при покупке квартиры понадобятся в 2017-2018 году в зависимости от способа оформления.

Суть имущественного вычета заключается в том, что гражданин может вернуть уплаченный НДФЛ в размере 13 % в определенном размере. Объем суммы к возврату рассчитывается исходя из стоимости приобретенного жилья.

Вернуть налог можно не всегда. К примеру, не допускается возврат средств, если квартира покупалась у близкого родственника. Налоговое законодательство причисляет к таким родственникам:

детей и родителей, в том числе опекунов и усыновленных детей;
мужа/жену;
братьев и сестер, в том числе не полнородных.

Максимально можно вернуть 13 % от 2 000 000 рублей, то есть 260 000 рублей. Это разовая возможность. Если квартира стоила дешевле 2 000 000 рублей, вернуть остаток можно с последующих покупок.

Имущественный вычет может быть оформлен в территориальном отделении ФНС или через работодателя. Во втором случае возврат будет осуществляться ежемесячно, так как 13 % с заработной платы не вычитается.

Документы для получения вычета через ФНС

Чтобы получить вычет потребуются следующие бумаги:

налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;
справка из бухгалтерии работодателя по форме 2-НДФЛ;
правоподтверждающая документация на квартиру – договор купли-продажи, акт приема-передачи, свидетельство о праве собственности или выписка из ЕГРН с 2017 года;
договор ипотеки, график погашения и перечисления процентов – если жилье приобреталось в ипотеку;
бумаги, подтверждающие перечисление средств за покупку недвижимости – квитанции, банковские выписки с лицевых счетов, чеки, справки из банка-кредитора);
свидетельство о регистрации брака, заявление о распределении имущественного налогового вычета между мужем и женой – если квартира приобреталась в совместную собственность.

Возможно потребуются и иные бумаги. Полный перечень рекомендуется уточнять в налоговой инспекции.

Заблаговременно подготовьте копии всех перечисленных бумаг, а также паспорта и ИНН. Это сократит вам время.

Все бумаги предоставляются в территориальную налоговую инспекцию по месту постоянной регистрации. Лучше заполнить 3-НДФЛ заранее. Если вы не знаете, как это сделать, обращайтесь за помощью к специалистам.

Документы для получения вычета через работодателя

Для получения вычета через работодателя все равно придется посетить налоговую инспекцию. Это необходимо для подтверждения наличия права на получение вычета. Работодатель не может проверить этот факт самостоятельно, поэтому без помощи ФНС не обойтись.

Плюс обращения к работодателю в том, что для получения вычета не нужно будет ждать окончания налогового периода, как в случае с оформлением через налоговую инспекцию. Напомним, что обратиться в ФНС можно только после окончания года, в который была приобретена квартира.

Чтобы подтвердить право на получение вычета необходимо предпринять следующие действия:

Оформить заявление о получении уведомления от ФНС о наличии права на имущественный вычет. Заявление пишется в свободной форме на листе А4.
Подготовить копии документации из списка, приведенного выше. Эти бумаги подтверждают правомочия на вычет. При обращении в отделение ФНС необходимо предоставить сотруднику оригиналы для сверки.
Предоставление копий бумаг и заявления в территориальное отделение налоговой инспекции по месту жительства.

Рассмотрение заявления займет около месяца. После этого заявитель получит официальное уведомление о наличие права на получение выплаты из бюджета.

Полученный документ необходимо передать в бухгалтерию работодателя. Он является основанием для неудержания налога в размере 13 % из заработной платы до конца календарного года.

Заполнение 3-НДФЛ для возврата налога

Больше всего сложностей возникает на этапе заполнения декларации 3-НДФЛ. Расскажем в общих чертах, как это сделать.

Для начала стоит сказать, что возврат денежных средств будет происходит скорее всего не один год. Налоговую декларацию нужно будет предоставлять ежегодно с указанием остатка выплаты.

Заполнять декларацию нужно предельно внимательно. В документ вносятся следующие данные:

идентификационная информация о налогоплательщике – ФИО, ИНН, адрес места проживания;
информация о доходах, которые лицо получило в процессе трудовой деятельности на территории России – сведения содержаться в справке 2-НДФЛ, выданной на работе;
информация о приобретенной квартире – стоимость покупки и, если декларация подается повторно, то данные об уже предоставленных налоговых вычетах и остатке.

Передать декларацию можно лично в территориальном отделении ФНС или через представителя. Он должен действовать на основании доверенности, заверенной нотариально.

Декларацию и пакет документации можно подать до истечения трех лет с момента приобретения жилья. В противном случае право на получение имущественного вычета утрачивается. Это ограничение предусмотрено налоговым законодательством.

Важно также отметить, что нельзя вернуть налог, если квартира приобреталась посредством получения материнского капитала или иной материальной помощи от государства. Вернуть можно только собственные или ипотечные средства. Причем, в случае с ипотекой сумма возможного лимита увеличивается до трех миллионов рублей.

При возникновении вопросов или сложностей обращайтесь за юридической консультацией. Получить бесплатную правовую помощь можно на нашем сайте. Задайте вопрос эксперту в специальном окне.

Теперь вы знаете, какие документы для налогового вычета при покупке квартиры нужно предоставить в 2017-2018 году. Лучше предусмотрительно запастись копиями необходимых бумаг. При возникновении сложностей, связанных с приобретением жилья, обращайтесь к юристу по недвижимости на нашем сайте.

Источник: http://EstateLegal.ru/oformlenie/nalogi/dokumenty-dlya-nalogovogo-vycheta/

Документы на налоговый вычет за покупку квартиры в 2018 — когда можно подавать, по ипотеке

Когда россиянин слышит слово «налоги» он делает вывод, что речь идет об очередных платежах в государственную казну, однако, в случае с налоговым вычетом ситуация обстоит иначе.

Налоговый вычет могут получить граждане, которые приобрели недвижимость. Жилищный вопрос приходится решать каждому, хотя бы раз в жизни и выплата от государства является действительно ощутимой помощью, когда денег совсем не осталось после покупки жилья.

Что это такое

Каждый официально трудоустроенный гражданин является налогоплательщиком, с доходов которого ежемесячно в государственную казну перечисляется 13% налогов от прибыли. Покупка квартиры – социально значимое приобретение, поэтому, после оформления прав собственности можно получить компенсацию.

Прежде, чем собирать документы для получения налогового вычета, необходимо убедиться в том, что гражданин отвечает нескольким условиям:

является резидентом РФ и трудоустроенным гражданином, выплачивающим налоги;
получает официальную «белую» заработную плату;
покупка квартиры была совершена за счет собственных или кредитных денег, но без использования материнского капитала, средств, выделяемых государством для помощи гражданам в приобретении жилья;
квартира или дом были куплены у постороннего человека, который не является близким родственником.

Гражданин, за которого работодатель не уплачивает налоги, не имеет право на получение налогового вычета.

Оформление документов для получения налогового вычета осуществляется в соответствии с нормами и правилами, установленными для написания налоговой декларации.

При составлении декларации необходимо:

указать точную сумму доходов налогоплательщика за определенный период времени;
внести сведения о приобретенном объекте недвижимости, его местоположении, площади, а также рыночной стоимости.

Заполнять декларацию можно только при наличии ИНН, а также, после получения правоустанавливающих документов на приобретенный объект недвижимости.

Получить вычет можно в нескольких случаях:

Если квартира приобретается за собственные средства, либо с добавлением кредитных средств.
Если для покупки квартиры был взят ипотечный кредит.
Приобретаемая недвижимость относится к вторичному рынку жилья.
Был приобретен земельный участок, на котором планируется построить дом.

Перед тем, как приступить к сбору документов, следует убедиться в том, что налоговый вычет полагается в конкретном случае. Сделать это можно, обратившись в отделение ФНС или зарегистрировавшись на сайте Госуслуг.

Когда можно подавать

Подать документы на оформление налогового вычета может гражданин России, официально трудоустроенный и исправно выплачивающий налоги в течение определенного времени.

Налоговый вычет выплачивается, если приобретенный объект недвижимости:

находится в пределах Российской Федерации;
предназначен для проживания.

Если было приобретено техническое помещение, гараж или склад, объект под коммерцию, налоговый вычет не выплачивается.

Согласно новым правилам, в 2018 году на налоговый вычет не могут претендовать:

Граждане, которые приобрели квартиру до 1 января 2014 года и уже воспользовались своим правом на льготы. Даже если размер выплаты был указан минимальный, право на получение компенсации считается использованным.
Россияне, которые получили компенсацию в размере 260 тысяч уже после вышеуказанной даты – 1 января 2014 года.
Граждане, которые приобретают квартиру у своих близких родственников.
Лица, которым квартира была куплена за счет средств предприятия, даже если была добавлена лишь небольшая сумма.
Граждане, которые купили квартиру с добавлением денежных средств, полученных по социальным программам «Материнский капитал», «Молодая семья».

Обязательное условие для получения выплаты – квартира должна быть приобретена только на личные средства, даже если они были получены в кредит.

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры работающему пенсионеру, узнайте тут.

К сбору документов необходимо подойти со всей ответственностью, поскольку на практике нередко встречаются ситуации, когда при отсутствии одной справки или печати в документе, ФНС отменяет выплаты или переносит их на следующий налоговый период.

Потребуются следующие документы для получения вычета:

Российский паспорт гражданина — подлинник, а также скан или ксерокопия всех страниц.
Договор купли-продажи заключенный между продавцом и покупателем, его подлинник и ксерокопия.
Документы, устанавливающие право собственности на приобретенный заявителем объект недвижимости. По новым правилам свидетельство не выдается, гражданин может получить только выписку из ЕГРН, которая предоставляется в налоговую.
Справка или квитанция, либо выписка из банка, подтверждающая перевод оплаты за недвижимость.
Выданная по месту работы справка по форме 2НДФЛ, подтверждающая доходы физического лица.
Основной документ – декларация 3НДФЛ, по которой будет сформирован вычет. Получить эту справку можно непосредственно в отделении налоговой службы или через интернет, в личном кабинете на сайте ФНС или Госуслуги.
Заявление, в котором излагается просьба о начислении налогового вычета.

В некоторых случаях могут потребоваться дополнительные документы, поэтому, полный перечень бумаг следует уточнить у сотрудника ФНС.

Процедура оформления

Чтобы получить налоговый вычет, необходимо действовать собранно, четко. Не помешает подготовка – сбор документов и их самостоятельная проверка на сроки действия, точность указанных данных.

Подавать документы можно сразу после того, как будет приобретена квартира и оформлено право собственности на нее.

Гражданин вместе с пакетом документов подает в отделение ФНС заявление, в котором должны содержаться следующие пункты:

сведения о приобретенном объекте недвижимости;
информация о плательщике налогов;
сумма, уплаченная за объект недвижимости;
сведения о дополнительных доходах гражданина.

После получения документов сотрудник ФНС выдает на руки расписку и назначает дату, когда можно прийти в отделение налоговой и получить ответ на заявление.

В целом, на оформление налогового вычета может уйти до четырех месяцев. В течение трех месяцев проводится полная проверка предоставленных документов, а также самого заявителя. Один месяц требуется на то, чтобы перевести денежные средства.

Если квартира куплена по ипотеке

Если недвижимость была приобретена на деньги, полученные по ипотеке, то осуществляется возврат всей суммы, включающей и проценты, уплачиваемые банку.

В данном случае, к основному перечню документов следует добавить:

Кредитный договор, заключенный с банком. Документ должен быть заверен у нотариуса.
Выписка из банка об удерживаемых за год процентов по кредиту.

Не только кредитный договор, но и ксерокопии страниц паспорта, а также другие документы должны быть заверены. Это делается для того, чтобы не допустить фальсификацию сведений о гражданине, приобретенном объекте недвижимости.

Могут потребоваться также копии платежных квитанций, подтверждающих факт перечисления оплаты за ипотечную квартиру.

Могут ли отказать

Нередко ФНС дает гражданину отказ на оформление налогового вычета, но лишь при наличии серьезных оснований для него:

Объект недвижимости был приобретен у родственников и возникли основания для подозрений гражданина в попытке обмануть государства, получив компенсацию за жилье, за которое не были уплачены денежные средства.
Квартира была куплена с использованием денежных средств, полученных по государственным программам, таким, как материнский капитал ли субсидия для приобретения жилья молодой семье.
Заявитель не проживает в России, а жилье было куплено в другой стране.
Гражданин не является трудоустроенным лицом и не выплачивает налоги.

Если названа одна из этих причин, подавать заявление повторно не имеет смысла, гражданин не имеет права на получение вычета. Сделать повторную попытку можно лишь в том случае, если в отказе указано, что был «предоставлен не полный пакет документов, необходимых для оформления налогового вычета».

Размер налогового вычета может колебаться, в зависимости от того, на какую сумму была приобретена недвижимость, но все же, получение компенсации позволяет решить финансовые проблемы, возникающие в семье после покупки жилья.

Все документы в виде подлинников и копий предоставляются в ФНС, где они будут тщательно проверены сотрудниками в течение определенного времени. Получить причитающуюся ему компенсацию гражданин может единоразово или по частям, за счет средств налогового вычета может быть увеличена заработная плата.

О том, кто может получить налоговый вычет при покупке квартиры, читайте здесь.

С суммой налогового вычета при покупке квартиры ознакомьтесь в этой статье.

Источник: http://kvartirkapro.ru/dokumenty-na-nalogovyj-vychet-za-pokupku-kvartiry/

Документы на налоговый вычет на покупку квартиры — в 2017 году, когда можно подать, по ипотеке, какие нужны, изменения, перечень, на имущественный

Документы на налоговый вычет должны быть оформлены в соответствии с нормами описания налоговой декларации.

В декларации:

обозначается информация о полученных доходах налогоплательщика за отчетный период;
указывается наименование объекта недвижимости, его площадь, рыночная стоимость.

Декларация заполняется с учетом наличия ИНН и правоустанавливающих сведений на квартиру.

Право на получение НДФЛ

Правом на имущественный вычет обладают собственники квартир, которые приобретаются на вторичном рынке либо за банковские заемные средства.

Вычет также полагается заемщикам по ипотечным кредитам. Он рассчитывается с учетом оплачиваемых процентов.

На привилегию могут рассчитывать собственники земельных участков, покупаемых для строительства жилого дома.

На возврат части НДФЛ вправе претендовать граждане, которые приобрели объект незаконченного строительства и понесли расходы, покупая строительные материалы на отделку.

Нормативная база

Порядок возврата части уплаченного налога регулируется статьей 220 НК РФ:

размер доплаты вычисляется с учетом 2 млн. руб., денежный эквивалент возврата будет 260 тыс.;
вычет по уплаченным процентам за кредиты равняется 3 млн.

Перечень документов, необходимых для возврата НДФЛ установлен Письмом Минфина РФ от 7.05.2011 г.

Список документов может меняться в зависимости от:

типа объекта налогообложения;
размера доходов плательщика.

Последние изменения

В 2017 году правом на вычет обладают дольщики. Они могут получить максимум по 260 тыс, если приобрели недвижимость на сумму вычета.

Процентные ограничения на ипотеку действуют с 2014 г. – составляют не более 3 млн. руб.

Если кредит был взят до 2014 г., то налоговый вычет может быть получен с неограниченного количества оплаченных процентов.

Порядок оформления

Для документов на налоговый вычет на покупку квартиры важна комплектность. Заявитель обращается в налоговые органы с заполненным заявлением на возврат и перечисление налога.

В качестве правоустанавливающих документов необходимо предоставить:

свидетельство о собственности на недвижимость;
письменное подтверждение сделки, по которой квартира приобреталась в собственность.

Документы подаются при личном приеме у налогового консультанта.

По ипотеке

Для получения налогового вычета по ипотечному кредиту следует представить следующие документы:

оригинал кредитного договора ипотеки;
документы, подтверждающие оплату процентов – банковские квитанции, чеки;
справку 2-НДФЛ, заверенную работодателем;
заявление на перечисление налога;
сведения о расчетном счете, на который будет перечислена часть оплаченного налога.

Дополнительно может потребоваться справка из банка о подтверждении платежей. Документы могут подаваться лично или по нотариально оформленной доверенности.

Документы на налоговый вычет на покупку квартиры

В стандартный пакет документов входит:

декларация 3-НДФЛ;
справка на доходы гражданина;
правоустанавливающие документы на квартиру, включая документ, подтверждающий акт приема-передачи недвижимости.

Когда можно подать?

Пакет документов на налоговый вычет за покупку квартиры можно подать сразу после приобретения недвижимости.

Налоговый вычет переносится на несколько лет, если собственник недвижимости пожелает вернуть его определенную часть.

Например, гражданин купил квартиру за 1.7 млн. руб. Исходя из этой суммы, он может получить часть оплаченного налога, равного 221 тыс. руб., которые будут перечислены на расчетный счет гражданина или его банковскую карточку (1.7 млн./13*100%).

При покупке следующего объекта недвижимости или его постройки гражданин сможет получить вычет с 300 тыс. руб. – не более 39 тыс. руб.

Подобные правила должны быть разъяснены гражданину на личном приеме у налогового консультанта.

Пенсионеры могут подать на вычет в любой период после получения недвижимости, но учитываются ранее полученные ими доходы.

Вычет не полагается гражданам, купившим квартиры за счет:

бюджетных средств;
денег, полученных по жилищному сертификату (материнскому капиталу).

Если недвижимость была куплена на смешанные деньги, то при расчете платежей вычитается сумма затраченного материнского капитала.

Необходимый перечень

Следует представить следующие документы:

свидетельство о собственности на недвижимость;
договор купли-продажи или другие письменные сведения, подтверждающие возмездную сделку;
акт приема-передачи недвижимости;
заявление на начисление возврата по вычету;
сведения о расчетном счете получателя;
справку о доходах 2-НДФЛ;
копию паспорта.

Для оформления вычета за каждый год следует представить отдельный пакет документов.

Каждая копия должна быть удостоверена: нотариусом либо самим заявителем путем росписи на страницах.

Список документов может быть разным – в зависимости от объекта недвижимости. Например, для получения вычета на отделку дома, достройку объекта незавершенного строительства нужно представлять платежные документы, которые подтверждают покупку стройматериалов.

Заявление

В заявлении на налоговый вычет содержится:

информация о плательщике;
сведения о заключенной сделке;
сумма сделки;
сведения о других доходах заявителя, включая данные, оформленные в справке.

Обозначается также статус гражданина:

физического лица;
ИП, приравненного к физ. или юрлицам, организациям.

Документ подписывается лично заявителем. В нем также обозначаются сведения о должностном лице.

Гражданину выдается расписка в его получении.

Декларация

В декаларции подробно расписаны полученные доходы гражданина, включая заработную плату и другие денежные поступления.

Указываются:

место жительства гражданина;
сведения о документе, который удостоверяет его личность.

При заполнении нужно учитывать следующее:

в 1 разделе содержатся данные о налогах, подлежащих оплате или возврату;
во 2-м разделе приводятся расчете по налоговой базе и другим облагаемым доходам;
в листе А указываются доходы от источников в России;
в листе Б – прибыль от источников за рубежом;
лист B обозначает прибыль от бизнеса, занятия частной или адвокатской практикой;
лист Г содержит расчет суммы, с которой не уплачивается налог.

Остальные разделы предоставляют информацию о налогах на недвижимость, включая социальные доплаты, вычеты и т.д.

Документы на вычет можно подать в течение 1 дня. Они будут приняты при наличии всего необходимого комплекта.

При необходимости следует обращаться за помощью к независимому налоговому эксперту, или консультанту ФМС, который предоставляет помощь на бесплатной основе.

Читайте также: Как резать керамогранит

На видео о списке документов для возврата налога

Источник: http://77metrov.ru/dokumenty-na-nalogovyj-vychet-na-pokupku-kvartiry.html

Список документов прилагаемых к декларации 3 НДФЛ для имущественного вычета

При приобретении или строительстве недвижимого имущества владелец имеет право воспользоваться имущественной льготой. Обязательными условиями возврата части потраченных средств на приобретение жилья является гражданство РФ и ежемесячное отчисление 13% от получаемого дохода.

Список документов для налогового вычета

Многие физические лица и не подозревают, что могут пользоваться имущественным вычетом после приобретения недвижимости. Процедура возврата подоходного налога достаточно простая, главным условием которой является полный пакет документов, предоставляемых в налоговую инспекцию.

Перечень документов на квартиру и другие объекты недвижимости:

Заявление на вычет определенного образца. В последнее время все больше налогоплательщиков скачивают образец заявления на возврат НДФЛ на сайте Госуслуг или Государственной налоговой службы. В справке нужно отразить адрес постоянной регистрации, ИНН, место нахождения жилого помещения и непосредственно сумму вычета. Физическое лицо самостоятельно рассчитывает сумму, которая должна быть возвращена ему на счет и записывает ее в необходимую графу.
Декларация 3 НДФЛ при покупке квартиры является обязательным документом для получения имущественной льготы. Любое физическое лицо может подать декларацию в течение 3 лет с момента приобретения жилья, причем за каждый год заполняется отдельная справка. При заполнении декларации 3 НДФЛ учитываются все виды прибыли, облагаемые 13%.
Справка формы 2 НДФЛ. Для получения вычета по НДФЛ необходима справка от работодателя обо всех доходах работника за истекший год.
Дополнительно к декларации надо прикладывать бумаги на право собственности имуществом: договор купли – продажи, выписка из ЕГРП, свидетельство о государственной регистрации права (копия).
Документы, подтверждающие процедуру покупки жилья: чеки, расписки, банковские выписки, платежки. Сумма, указанная в платежных документах должна соответствовать стоимости недвижимости в договоре купли-продажи.
Акт приема-передачи также входит в список документов для подачи в налоговые органы.
Копия кредитного договора прикладывается в случае оформления недвижимости в ипотеку.
Копия всех страниц паспорта владельца жилья, оформляющего налоговый вычет на покупку квартиры.
При покупке недвижимости в совместную собственность с другими членами семьи, дополнительно прикладываются документы, подтверждающие степень родства.
Другие документы. Если недвижимость покупалась с использованием материнского капитала или других субсидий, которые не облагаются подоходным налогом, необходимо предоставить соответствующие бумаги.

Каким образом можно оформить имущественную льготу

Законодательством предусмотрено два вида получения налогового вычета:

Подача декларации в налоговой инспекции.
Рассмотрим, какие шаги нужно предпринять для получения льготы:
Заполнить 3 НДФЛ самостоятельно, или воспользовавшись услугами специализированных фирм.
Взять на работе справку о доходах за истекший год.
Собрать все необходимые бумаги. (Какие документы приложить к декларации 3 НДФЛ на имущественный вычет перечислялось выше).
Посетить налоговую инспекцию по месту регистрации собственника жилья.
Оформление права на получение вычета при покупке квартиры через работодателя.
Получить имущественную льготу можно не посещая налоговые органы. Процедура оформления через работодателя выглядит следующим образом:
Необходимо написать заявление о получении информационного письма о возможности получения имущественной льготы.
Составленное заявление с необходимыми документами для сдачи декларации нужно отнести в налоговую инспекцию для камеральной проверки.
Спустя месяц в налоговой инспекции необходимо получить документ, подтверждающий право на имущественный вычет.
Затем уведомление предоставляется работодателю. Документ является основанием для прекращения удержания 13% от заработной платы работника до конца года.

Категории граждан, которые не могут воспользоваться правом на имущественную льготу

Не все владельцы недвижимости могут получить возврат за жилье.

Перечень лиц, не получающих льготу:

Граждане, воспользовавшиеся имущественным вычетом до декабря 2013 года. С 1 января 2014 года ситуация в корне поменялась: если ранее воспользоваться льготой можно было только один раз с одного объекта жилья, то после принятия нового закона неиспользованный остаток вычета переносится на другие приобретаемые объекты недвижимости.
Лица, совершившие сделку с близкими родственниками: супругой или супругом, родителями, детьми, опекунами, братьями и сестрами.
Нельзя получить имущественную льготу лицам, не потратившим на приобретение жилья собственных средств. Например, владельцы подаренного или выигранного в лотерею имущества не могут рассчитывать на налоговый вычет.
Владельцы недвижимости, потратившие личные сбережения, но не зарегистрировавшие права на квартиру или другой объект недвижимости.
Лица, предоставившие при декларировании неполный пакет документов.

Объекты недвижимости, при покупке которых можно рассчитывать на налоговую льготу:

Комнаты, квартиры и жилые дома, приобретенные полностью или при долевом участии.
Участки под застройку, которым присвоен статус ИЖС.
Земельные участки, на которых уже находится жилое строение.

Сроки выплаты имущественной льготы

После сдачи в налоговую инспекцию всех необходимых документов, остается ждать перечисление денежных средств на указанный расчетный счет. Прилагаемые к декларации справки проходят камеральную проверку, которая длится не больше трех месяцев.

Если у сотрудника инспекции не возникает никаких нареканий, данные о выплате передаются в казначейство. Финансовый орган обязан в течение одного месяца перечислить деньги налогоплательщику.

Если сроки выплаты имущественного вычета превышают 4 месяца, физическое лицо имеет право на компенсацию за каждый просроченный день.

Список документов прилагаемых к декларации 3 НДФЛ для имущественного вычета Ссылка на основную публикацию

Источник: https://metr.guru/nalogovyj-vychet/dokumenty-k-deklaratsii-3-ndfl

Документы для получения налогового вычета при покупке квартиры -список, по ипотеке

Максимальная сумма вычета при покупке квартиры 130 тысяч рублей.

Как получить от государства такую сумму?

Общие сведения ↑

Налоговый вычет при покупке квартиры, в том числе и при покупке квартиры в ипотеку, предоставляется в виде возвращённой суммы подоходного налога, либо в освобождении от уплаты НДФЛ на некоторый срок.

По сути, каждый работающий гражданин получает только 87% от заработанного, а 13% он уплачивает государству. Вот эти 13% и можно вернуть.

Конечно, вернуть можно не всю сумму подоходного налога, уплаченного за всю трудовую деятельность, а только малую его часть.

Если квартира покупается в ипотеку, то налогоплательщик может получить вычет на сумму процентов, уплаченных им по кредиту. Но есть и ограничение.

Вычет предоставляется на сумму процентов, не превышающих 3 млн. рублей. То есть, фактически налогоплательщик может вернуть себе 390 тысяч рублей с уплаченных им процентов.

Кто имеет право?

Получить право на вычет при покупке квартиры, в том числе и по ипотечному кредиту, имеют только те налогоплательщики, которые ведут трудовую деятельность, и уплачивают подоходный налог в размере 13%.

То есть получить налоговый вычет могут только граждане и резиденты РФ, имеющие налогооблагаемый доход по ставке 13%. Пенсионеры, которые такого дохода не имеют, также имеют право на получение такого вычета.

В каких случаях теряется право

Право на получение налогового вычета теряется тогда, когда налогоплательщик «выберет» его полностью, то есть когда он полностью получит от государства 260 тысяч рублей.

В Налоговом Кодексе РФ не стоит ограничение на получение налогового вычета, если налогоплательщик потеряет право собственности на данную квартиру.

Поэтому, если налогоплательщик не сможет предъявить свидетельство при переносе остатка вычета, налоговики ему откажут в его получение.

Установленные сроки

Для получения вычета при покупке квартиры не установлены сроки. Налогоплательщик имеет право получать вычет в течение стольких лет, пока он его полностью не выберет.

Если налогоплательщик не успевает использовать всю сумму вычета в течение одного налогового периода, то право пользоваться вычетом переносится на следующий год. Так налогоплательщик будет выбирать сумму вычета, пока она не кончится.

Такое положение касается такого вычета, который работник получает через работодателя. Если он оформил вычет через налоговиков, то он получает всю сумму на свой банковский счёт единовременно.

Документы для налогового вычета за квартиру ↑

Для получения налогового вычета, налогоплательщик должен представить в налоговую инспекцию пакет документов.

Документы подаются в налоговую инспекцию по месту нахождения объекта недвижимости, то есть квартиры. Право на получение налогового вычета возникает в том налоговом периоде, в котором и была приобретена квартира.

То есть, если право собственности на квартиру было оформлено в 2014 году, то и получать вычет налогоплательщик будет в 2018 года за 2014 год.

Обязательный список

Нужно подготовить следующий пакет документов для получения налогового вычета при покупке квартиры:

Кроме этих документов, налоговики часто требуют от налогоплательщика заверенную у нотариуса копию паспорта, а точнее страницы с основной информацией и с адресом регистрации.

Квартира по ипотеке (в кредит)

Если квартира куплена с помощью ипотеки, то налоговикам понадобятся ещё и эти документы необходимые для получения налогового вычета на квартиру:

Копия кредитного договора с банком, заверенная у нотариуса.
Справка об удержанных процентах за налоговый период. Такую справку выдают в банке. В налоговую инспекцию необходимо представить её оригинал.

Кроме этих документов, налоговики могут запросить у налогоплательщика ещё и копии платёжных документов, которые являются доказательством того, что налогоплательщик оплачивает кредит.

Хотя это лишнее, так как банк не выдаст справку об удержанных процентах, если у налогоплательщика будет непогашенная задолженность по ипотеке.

Посмотреть, нужны ли дополнительные документы, можно на официальном сайте налоговой своего региона.

При покупке квартиры супругами

Если квартиру покупают оба супруга, и оформляют её в совместную собственность, то кроме обязательного пакета документов, в налоговую инспекцию, для получения вычета, необходимо ещё дополнительно представить и следующие документы:

Получение вычета ↑

Есть 2 способа получения налогового вычета после покупки квартиры. Это:

получение вычета в налоговой;
получение вычета у работодателя.

Через работодателя

Работник может получать вычет у работодателя. Фактически, налогоплательщик не будет выплачивать НДФЛ до тех пор, пока не «исчерпает» 260 или 390 тысяч рублей.

Видео: налоговый вычет за квартиру. Юрист отвечает на вопросы зрителей

То есть, он будет получать на руки налогооблагаемый доход. Плюсом такого способа является то, что работник может начать получать всю заработную плату, без удержания НДФЛ сразу же с того момента, когда возникло право.

То есть, с момента оформления свидетельства о собственности на квартиру. Для того чтобы начать получать на работе «целую» заработную плату, налогоплательщик должен сделать несколько шагов:

Он должен собрать все необходимые документы. Перечень документов для налогового вычета аналогичен списку документов для налоговой. Однако есть ряд положительных моментов – работник не должен заполнять и сдавать декларацию, а также справку 2-НДФЛ. Работник также должен написать заявление на имя работодателя с просьбой предоставить ему этот вычет. При этом к заявлению должно быть приложено уведомление из налоговой инспекции о том, что налогоплательщик имеет право на его получение.
После того, как документы будут собраны, налогоплательщик должен представить их в налоговую инспекцию по месту своей прописки. Документы можно доставить налоговикам лично или почтой. Если почтой, то письмом с уведомлением и описью вложенных документов. В течение 30-ти дней после получения пакета документов, налоговики должны прислать (или вручить лично) уведомление о праве на получение вычета.
После того, как работник получить это уведомление, он должен написать заявление и приложить к нему уведомление (об этом уже упоминалось раньше).
С того месяца, когда работник подал работодателю документы на получение вычета, работодатель не должен удерживать НДФЛ с заработной платы (и других выплат) этого сотрудника.

Читайте также: Как сделать пену в ванне

Следовательно, работник будет получать на руки заработную плату на 13% больше, чем получал до этого. Это будет происходить до тех пор, пока работник не исчерпает сумму предоставленного ему вычета.

У этого способа есть свои плюсы и минусы. Плюсы:

деньги начинаешь получать сразу же;
не нужно сдавать декларацию. Для многих налогоплательщиков это сложный процесс;
получение вычета у нескольких работодателей сразу.

Минусы:

если налогоплательщик не выбрал всю сумму вычета за один год, то в следующем году он должен повторно собирать все документы.

Другие способы

Другим способом получения вычета является получение его через налоговую инспекцию. Принцип получения точно такой же, как и у работодателя. Однако есть некоторые нюансы.

Налогоплательщик должен собрать необходимые документы и представить их в налоговую. Какие документы нужны для возврата, перечислено выше.

Если оно положительное, то налогоплательщик получит свои деньги на расчётный счёт в следующем налоговом периоде, то есть в следующем году.

Плюсом этого способа является то, что работник получает сразу же всю сумму денежных средств, которая ему положена по закону.

У этого способа также есть плюсы и минусы. Плюсы:

налогоплательщик получает сразу всю сумму;
есть возможность суммировать имущественный и другие вычеты;

Минусы:

ожидание решения о получении вычета длится очень долго по сравнению с получением вычета у работодателя;
получить деньги можно при покупке квартиры на второй год, то есть в следующем году.

Не стоит забывать о своём праве вернуть себе часть подоходного налога, уплаченного государству.

Государство даёт нам право пользоваться не только имущественным вычетом, но и другими, которые предусмотрены в НК РФ. Но право на имущественный вычет даётся только 1 раз в жизни.

Источник: http://buhonline24.ru/nalogi/nalogovyj-vychet/dokumenty-dlja-poluchenija-nalogovogo-vycheta-pri-pokupke-kvartiry.html

Какие документы нужны для налогового вычета при покупке квартиры

Какие документы нужны для налогового вычета при покупке квартиры Документы для налогового вычета

Уплата налогов является неотъемлемой частью жизни любого гражданина, так как все получаемые доходы, в обязательном порядке должны облагаться налогом.

Государство со своей стороны предоставляет гражданам поддержку в виде налогового вычета.

Возможность получения такой льготы имеют те, кто приобрел в собственность объект жилой недвижимости.

Для использования права необходимо знать все основные правила, связанные с оформлением вычета и подготовкой необходимых бумаг.

Что представляет собой вычет

Налоговый вычет, предоставляемый при покупке любого вида жилой недвижимости, в том числе приобретаемой за счет привлечения ипотечных средств, представляет собой сумму подоходного налога, возвращаемую за счет государства, либо получение возможности освободиться на определенное время от уплаты НДФЛ.

Особенности:

Любой, официально работающий гражданин, должен от получаемого дохода платить в счет государства 13 %. Именно этот размер процентов и можно вернуть при приобретении жилой недвижимости в собственность.
К начислению положена не вся уплаченная сумма, а только процент от нее, равный 13. Удерживается он с суммы, равной 2 млн. руб. В итоге получаемая сумма будет равна 260 тыс. рублей.
Рассчитывать на больший размер могут те, кто приобрел жилье не за наличный расчет, а с привлечением кредитных средств. Оформив ипотеку, можно рассчитывать на получение процентов с сумму в 3 млн. рублей. В итоге можно получить 390 тыс. рублей.

Вопрос, касающийся получения вычета, волнует многих пенсионеров. Здесь стоит отметить, что право на него они не теряют.

В данном случае следует обратить внимание на два нюанса:

Гражданин, после выхода на пенсию, продолжил трудиться и с его доходов производится положенное отчисление.
Гражданин, после выхода на пенсию уволился с работы. В таком случае он имеет право получить выплату за три предыдущих рабочих года.

Право на получение суммы теряется в том случае, когда гражданин полностью ее выберет. Никаких определенных ограничительных сроков для получения вычета не установлено.

Если выбрать всю сумму в текущем году не получилось, то воспользоваться вычетом можно в следующем календарном периоде. Получение начисленной суммы будет длиться до тех пор, пока вся она не будет получена полностью.

Подавать бумаги не обязательно сразу после приобретения жилья, воспользоваться таким правом можно в любое удобное время. Главное, не пропустить ежегодный налоговый период для подачи бумаг. Узнать точные сроки можно в местной инспекции.

Налоговые правила

Законодательные поправки, касающиеся налогового вычета в статье 220 НК РФ, установили определенную временную границу – 1.01.2014 года.

Дата касается недвижимости, приобретенной после этой даты.

Что это означает на практике? И как определиться с тем, можно ли выбрать всю положенную сумму или нет?

Ранее указанной даты, граждане могли рассчитывать на получение процентной суммы только один раз. Например, была приобретена жилая недвижимость, стоимость которой составила 1 600 000 рублей.

Положенный вычет составит 208 тысяч рублей. Получается, что выбрать оставшуюся сумму в размере 52 000 рублей налогоплательщики не могли.

После вступления в силу новых изменений, ситуация изменилась. Например, если после 2014 года гражданин купил жилье, стоимостью 1 млн.

рублей, то он сможет получить сумму через налоговую службу в размере 130 тыс. рублей.

Равный остаток он сможет выбрать в том случае, если спустя время приобретет вновь новое жилье.

Количество заключаемых сделок, в таком случае, не будет иметь существенной роли.

Таким образом, выбрав всю положенную сумму в размере 260 000 руб., право на получение вычета теряется.

По-другому обстоит дело с недвижимостью, приобретенной в ипотеку. Новые налоговые правила не будут иметь на нее распространение.

Получается, что если получить сумму в размере 3 000 000 рублей не получилось, то приобретая новую квартиру, недополученный остаток потеряется.

Список документов

Для получения положенной суммы потребуются следующие документы:

Декларация по форме 3-НДФЛ. Заполняется самостоятельно, либо при помощи налогового специалиста.
ИНН.
Заявление.
Заявление, с указанием расчетного счета, на который будут переводиться средства. Это может быть банковская или сберегательная карта. Если в наличии нет подходящего счета, то отрыть его можно в любом отделении банка. Позаботиться об этом стоит заранее.
Справка о доходах, заверенная печатью работодателя.
Паспорт заявителя (копия всех заполненных страниц).
Договор, подтверждающий приобретение жилья и акт приема-передачи.
Правоустанавливающие документы на жилье.
Копии свидетельства о заключении брачных отношений (если жилье покупалось в официальном браке) и если имеются, о рождении общих детей.

В некоторых случаях могут потребоваться дополнительные документы, поэтому, перед подачей бумаг, следует заранее получить консультацию налогового специалиста.

Расширенным будет пакет документов для приобретения жилья в ипотеку. В частности, к основным бумагам, в обязательном порядке будут прилагаться:

Кредитный договор с банковским учреждением.
Справка, указывающая на размер удерживаемых процентов за год. Иногда, налоговые инспекторы могут запросить копии платежных документов, подтверждающих внесение платежей по кредиту.

Чтобы налоговая служба приняла документы, и процесс перечисления вычета не задерживался, обращаться следует сразу с полным, достоверным пакетом бумаг.

Подаются документы в территориальное отделение ФНС. Проверка предоставленных сведений занимает около трех месяцев, после чего заявителя уведомят о принятом решении по телефону или на его адрес придет официальное письмо.

Положенная сумма вычета начисляется на указанный в заявлении счет в течение месяца.Получить вычет можно не только через налоговый орган, но и через постоянное место работы.

Для этого потребуется подать уведомление о том, какой способ получения суммы выбран. Если заявление будет принято и удовлетворено, то инспекция сама направит уведомление в место, где трудится заявитель.

После этого, полный пакет бумаг подается уже работодателю, который прекратит удержание с доходов своего работника 13 % до тех пор, пока не будет получена сумма в размере 260 тыс. рублей.

Всеми нюансами данного вопроса будет заниматься отдел бухгалтерии работодателя.

Государство дает своим гражданам выбрать, каким именно способом получать налоговый вычет: через налоговую службу или непосредственного работодателя.

Отказ в получении

Не всегда положенную сумму можно получить без проблем. Чтобы не возникало трудностей, следует знать основные причины отказа:

По сделке купли-продажи, стороны являются взаимосвязанными, то есть имеют родственную связь или имеют статусы руководитель-подчиненный.
Покупка квартиры осуществлялась за счет работодателя.
Оплата по сделке производилась за счет материнского капитала или различных субсидий, сертификатов и пр. Получить процент вычета можно только с той суммы, которая вносилась за свой счет.

Для подачи всех бумаг, достаточно посетить инспекцию один раз, после чего ожидать положенный срок для получения вычета. Главное, чтобы весь пакет бумаг соответствовал требованиям.

В любом случае, не стоит бояться процесса возврата налогов, так как, по сути, это стандартная процедура, не требующая особых познаний или навыков. Для налоговых органов, это стандартная процедура.

Во многих отделениях имеются специальные «окна», принимающие заявления именно по вычетам, что позволяет избежать больших очередей.

Если возникают проблемы с заполнением декларации, то при налоговой инспекции работают специализированные компании, оказывающие услуги по подготовке необходимых бумаг. За отдельную плату, специалисты помогут заполнить декларацию и ответят на интересующие вопросы.

Источник: https://kreditadvo.ru/dokumenty-dlya-nalogovogo-vycheta-pri-pokupke-kvartiry.html