Какие документы нужны на налоговые вычеты по ипотеке

Список документов для налогового вычета по ипотеке

Следующий важный шаг после долгожданной покупки собственной жилплощади – сбор документов, необходимых для получения налогового вычета по ипотеке.<\p>

Если заранее позаботиться о том, чтобы пакет был собран полностью и правильно, то не придется вновь и вновь возвращаться к этому вопросу, все оттягивая время возврата денег из бюджета, тратя на это нервы и время.

Ежемесячно у физических лиц с заработной платы удерживается в бюджет часть дохода в размере 13%.

Далее накопленные средства распределяются на потребности страны. Одной из таких нужд и является имущественный налоговый вычет.

Право на него имеют лишь те физические лица, у которых за отчетный период были отчисления в бюджет.

Возвратить НДФЛ по ипотеке могут налогоплательщики, уже оформившие ипотеку, ранее не использовавшие в полном объеме эту возможность, в следующем за покупкой квартиры календарном году.

И не важно, кто фактически купил квартиру и в последующем оплачивал ипотеку, по закону все расходы супругов являются общими.

Любое управомоченное лицо может реализовать это право путем обращения как к одному, так и к нескольким налоговым агентам по своему усмотрению.

Но право на возврат НДФЛ с суммы, затраченной на ипотеку, имеют не все собственники, из их списка исключаются:

 Приобретшие квартиру за счет не собственных денег а материнского капитала или иных бюджетных средств, выделенных работодателем финансов
 Заключившие сделку с взаимозависимыми лицами близкими родственниками, супругами, опекунами, подопечными

Нормативная база

Правоотношения, связанные с налоговым вычетом, регулируются:

Последние изменения

В 2013 году налоговое законодательство в части имущественного налогового вычета по ипотеке претерпело существенные изменения.

Видео: документы для возврата налога при покупке квартиры

С того времени возврат налогового вычета предоставляется по новым правилам, которые распространяются лишь на те ипотечные соглашения, которые заключены после вступления нововведения в силу, то есть после 31.12.2013 года.

В частности, речь идет про то, что:

 Увеличение размера имущественного вычета по стоимости квартиры до 2 млн. руб., и по процентам – до 3 млн. руб.
 Если при покупке квартиры установленный выше размер не был использован в полном объеме то вычетом можно воспользоваться многократно в размере остатка при покупке следующего жилья до полного объема выделенных средств. Ранее нельзя было использовать это право по нескольким объектам недвижимости. Но в данном случае идет речь о выплате вычета по основному долгу, в части процентов это правило не распространяется – по ним можно воспользоваться возвратом лишь по первой ипотеке
 Если за налогоплательщика оплачивают налоги несколько работодателей то вычет можно получить у любого из них или можно разделить между ними
 По вычету возможно распределение между его совладельцами не имеет значения, является общая собственность долевой или совместной
 Работающие пенсионеры могут получить перенос вычета на 3 предыдущих года

Порядок оформления

Для подачи заявления на возврат 13% из бюджетных средств нужно:

 Приобрести в собственность жилье
 Иметь на руках подтверждение фактически удержанного НДФЛ
 Заполнить и сдать в налоговую инспекцию декларацию и приложить к ней все необходимые документы

По истечению указанного срока в течение 10 дней заявитель получает ответ.

Документы для налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку

Узнать, какие документы нужны для налогового вычета за квартиру по ипотеке, можно в налоговом органе или на его официальном сайте.

Полностью скомплектованный пакет документов приносят в налоговую инспекцию по месту жительства и сдают инспектору.

Если потребуется подтвердить еще какой-то факт или обнаружится проблема, то инспектор установит время для устранения недостатка.

Необходимый список

В обязательный пакет документов для его подачи в налоговую инспекцию входят:

При покупке квартиры родителями в пользу своих детей, законные представители также должны будут предоставить свидетельство о рождении ребенка.

Когда можно подать

Налоговая инспекция принимает документы на возврат ранее удержанного подоходного налога с января месяца за предыдущие налоговые периоды, но не более чем за 3 предшествующих тому года.

При покупке квартиры в ипотеку в первую очередь подлежат возврату 13 процентов по основному долгу.

Давностью срока по уже поданной декларации возврат не ограничен. Если доходов оказывается недостаточно в отчетном периоде, то выплаты переносятся на будущие года до полного расчета.

Налоговый вычет в виде освобождения от удержания подоходного налога будет предоставлен немедленно, не дожидаясь окончания налогового периода.

Форма декларации

Этот документ должен быть заполнен в строгом соответствии с требованиями налогового органа.

Некоторые даже не могут обойтись без посторонней помощи, но с поставленной задачей каждому вполне под силу справиться самостоятельно.

Для удобства налогоплательщиков существуют следующие способы заполнения декларации:

 Вручную бланки можно получить в налоговом органе или загрузить с сайта и распечатать
 Заказать готовую декларацию этим занимаются специализированные организации за вознаграждение
 Онлайн в личном кабинете при помощи специальной программы. Это очень удобная услуга, поскольку позволяет подать документы, не выходя из дома

Для этого потребуются следующие точные сведения:

 О декларанте физическом лице
 О доходах которые облагались налогом РФ (в точном соответствии с 2-НДФЛ справками)
 О приобретенном жилье его стоимость, при повторном декларировании указываются ранее полученные суммы налоговых вычетов, а также начисленную, но еще не перечисленную часть выплат с прошлого периода

Образец заявления

В плане составления этого документа существуют определенные особенности, описанные выше, касаемые:

  1. Условий возвращения.
  2. Способов.
  3. Документов.

В тексте заявления налогоплательщик указывает и номер счета, на который нужно будет перевести денежные средства.

И хотя декларация, по сути, выполняет роль этого заявления, последнее все же необходимо писать для возврата налога.

Заявление на возврат налога составляется с соблюдением обычных требований делопроизводства:

 Правый верхний угол наименование органа, которому адресовано обращение, данные о заявителе (ФИО, ИНН, место жительства, контактный телефон)
Текст указание на вид вычета, год, сумму и объект, изложение сути просьбы (возврат налога), предоставление реквизитов для перевода
Перечень приложений при первом обращении в налоговый орган требуется полный пакет документов, а в последующие года будет достаточно обновлять 2-НДФЛ справку и декларацию
Подпись и расшифровка, дата

Возможные нюансы

В вопросе возврата из бюджета ранее уплаченных налогов в связи с оформлением ипотеки тоже существуют свои нюансы, и в них лучше сразу разобраться.

Специалисты советуют сразу перечислять деньги на счет ипотеки, чтобы они шли на гашение основного долга и процентов – так с обязательством будет куда легче справиться.

Им может выступать любой совершеннолетний и дееспособный человек.

Еще один момент – только резидент РФ вправе получить имущественный вычет, так государство защищает права своих граждан.

Одним словом, он будет лишен этой возможности по факту нерезидентства.

Также лишены данного права:

  • военные;
  • дети-сироты младше 24 лет;
  • студенты;
  • неофициально трудоустроенные граждане;
  • сотрудники, для которых жилье приобретал работодатель;
  • лица, купившие жилье по различным программам и субсидиям.

Женщины и мужчины, находящиеся в декрете по уходу за детьми, смогут реализовать данную возможность лишь после того, как выйдут на работу, и по ним начнут поступать налоговые отчисления в казну.

Лишь после подписания акта приемки и получения документов о праве собственности можно будет обращаться в налоговые органы.

Ничего сложного в сборе и заполнении документов для получения налогового вычета по ипотеке нет.

Главное – не откладывать это дело на последний день, и если есть какие-то вопросы – смело обращаться к сотрудникам налоговой инспекции, они развеют последние сомнения.

Источник: http://domdomoff.ru/dokumenty-dlja-nalogovogo-vycheta-po-ipoteke.html

Документы для налогового вычета по ипотеке: список документов

Приветствуем! С помощью налогового вычета каждый гражданин России может частично компенсировать затраты на приобретение собственного жилья. Подробнее о том, что такое налоговый вычет, кто может рассчитывать на его получение, и какие документы для налогового вычета по ипотеке понадобятся – читайте далее.

Два вида вычетов по ипотеке

Говоря о налоговом вычете, важно понимать, что речь идет о снижении налоговой базы (всех совокупных доходов налогоплательщика, с которых взимается подоходный налог) или получении возврата излишне оплаченного НДФЛ из бюджета. Право на частичное возмещение оплаченного подоходного налога имеют российские граждане, официально трудоустроенные по гражданско-правовому или трудовому договору, и ежемесячно отчисляющие 13% в бюджет государства.

В случае покупки квартиры или дома с помощью заемных средств заемщик может получить 2 налоговых вычета:

  • основной;
  • вычет по процентам.

Основной налоговый вычет дает ипотечному заемщику право не уплачивать НДФЛ с установленной на законодательном уровне суммы.

В частности, статья 220 Налогового кодекса РФ устанавливает, что предельной суммой налогового вычета при покупке дома, квартиры или земельного участка является 2 миллиона рублей (без учета сумм погашенных процентов по кредиту). То есть вернуть можно 13% от этой суммы – не более 260 тысяч рублей.

Основной вычет имеет следующие особенности:

  • получить право на возмещение затрат по покупке жилой недвижимости можно только после оформления права собственности или получения на руки акта приема-передачи жилья;
  • кредит обязательно должен иметь целевое назначение, что подтверждается заключением договора об ипотеке;
  • вычет может включать в себя как заемные, так и собственные средства заемщика, потраченные на приобретение жилья.

С начала 2014 года у российских граждан появилась возможность получить вычет по ипотечным процентам, уплаченным в соответствии с графиком платежей. Вычет по процентам также имеет некоторые нюансы. Среди них:

  • максимальная величина вычета составляет 3 миллиона рублей, что позволяет вернуть до 390 тысяч рублей;
  • вернуть можно только фактически выплаченные проценты по ипотеке за предыдущие годы;

Источник: https://ipotekaved.ru/vichet/dokumenty-dlya-nalogovogo-vycheta-po-ipoteke.html

Как получить налоговый вычет при ипотеке?

Согласно Налоговому кодексу РФ, при покупке недвижимости (квартиры, дома, земельного участка) посредством банковского кредита, Вы можете вернуть часть ранее уплаченных средств. Процедура налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку позволяет Вам как собственнику имущества получить возмещение суммы подоходного налога.

В статье мы расскажем о том, что такое налоговый вычет НДФЛ, какие особенности данной процедуры при покупке недвижимости в ипотеку, а также о том, как владельцу недвижимости оформить вычет и какие документы для этого нужны.

Общие положения

Законодательной основой для проведения налогового вычета является Налоговый кодекс РФ, статья «Имущественные налоговые вычеты».

Согласно НК, на получение вычета может претендовать налогоплательщик, купивший недвижимость в кредит посредством оформления ипотеки и имеющий доходы, с суммы которых производятся отчисления в бюджет по НДФЛ в размере 13%.

Возможность получить вычет имеют как граждане РФ, так и физические лица-нерезиденты, заключившие трудовой договор, согласно которому производится выплата дохода и удержание НДФЛ.

Вы имеете право на получение имущественного вычета:

  • оформляя ипотеку на покупку квартиры, комнаты, доли собственности в новострое и т.п.;
  • получая банковский кредит на строительство дома.

Законодательство позволяет получить налоговый вычет также на проценты по ипотеке, а не только на тело кредита. Стоит подчеркнуть, что оформление кредита должно носить исключительно целевой характер.

Имеется ввиду, что Вы получаете право на возврат только в том случае, когда целью получение кредитных средств по договору является приобретение жилья либо его строительство.

В случае, если фактически Вами были израсходованы средства на приобретение жилья, в то время как в договоре банковского займа указаны потребительские цели, претендовать на налоговый вычет Вы не можете.

Основные принципы расчета налогового вычета

Размер налогового вычета, на который может претендовать собственник недвижимости, зависит от двух показателей. Первый — непосредственно стоимость недвижимого имущества (или расходов на его строительство). Второй — сумма НДФЛ, которую выплачивает работодатель в бюджет.

На какую сумму возврата Вы имеете право, можно узнать, используя следующие правила:

  1. Общая сумма вычета не может быть больше 13% стоимости жилья, которое было приобретено в ипотеку.
  2. Сумма возврата, получаемая Вами за год, не может быть больше суммы уплаченного НДФЛ за тот же период.
  3. Если Вами была оформлена ипотека на недвижимость, приобретенную до 2008 года, то сумма на вычет будет составлять не более 1 млн. руб.
  4. Проценты по ипотечному кредиту возвращаются полностью, если жилье было куплено до 2014 года.
  5. Если ипотечные средства были получены на покупку недвижимости до 2014 года, то базой для налогового вычета может быть сумма не более 2 млн. руб., после 2014 — не более 3 млн. руб.

Кроме того, существуют ограничения относительно многократного использования права на вычет. Они заключаются в следующем:

Источник: http://ipoteka-expert.com/nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry-v-ipoteku/

Какие документы нужны для налогового вычета по ипотеке?

28 апреля 2017, 18:15  •  876 • Полезные статьи

Ипотечные займы являются удобным способом стать владельцем новой собственной квартиры. Для многих, такая ссуда становится единственной возможностью разрешить жилищный вопрос.

При этом ипотеке предоставляется по сниженным процентным ставкам. Но это не единственный бонус для заемщика. При выдаче кредита, заемщик получает возможность воспользоваться налоговым вычетом. Сегодня на рынке недвижимости большой выбор жилья предлагают строительные компании vyborstroi.ru в Воронеже, можно подобрать квартиру любой площади и планировки по выгодной цене.

Что такое налоговый вычет

Указанное понятие означает возврат средств, затраченный на выплату процентов по ипотечному кредитованию. Следует рассмотреть основные особенности такого вычета более детально:

  • необходимо собрать и представить в налоговую документы для налогового вычета по ипотеке. Указанные документы должны быть собраны в полном объеме и подготовлены согласно требованиям инспекции по налогам и сборам;
  • вычет предоставляется в суммы, которая не будет выше 2 млн. рублей. Это означает, что при стоимости квартиры больше, сумма будет рассчитываться исходя именно из 2 млн. рублей. Если же цена окажется ниже, что получить возврат удастся со всей суммы. Но объем возврата средств окажется меньше максимально возможного;
  • указанное право предоставляется единожды. Реализовать его второй раз, невозможно;
  • при приобретении объекта, реализовать свое право сможет только один из супругов.

Таким образом, вычет представляет собой дополнительную стимулирующую меру, которая направлена на увеличение объемов ипотечного кредитования. Какие документы потребуются

Документы для налогового вычета по процентам ипотеки необходимо сдавать в налоговый орган по месту проживания. Требуемые документы для получения налогового вычета по ипотеке перечислены на официальном сайте инспекции. Но все же следует привести их полный перечень:

  • договор с банковской организацией о предоставлении ссуды. Банковские документы для получения вычета по процентам ипотеки являются основными. Именно они подтверждают факт получения ссуды. А соответственно, они удостоверяют и право подателя документов на получения льготы. Поэтому, нужно предоставить оригинал договора и его копию. Кроме того, пе5речень документов для налогового вычета по ипотеке включает и договор залога. Ведь приобретенная на займ квартира является залоговым объектом и собственник не может ею распоряжаться от возврата займа;
  • необходимо предоставить с места работы справку по форме 2 НДФЛ. Указанный документ свидетельствует о сумме уплаченных налогах за отчетный период. В расчет принимается справка о сведениях по доходам за истекший год. Смысл льготы заключается в компенсировании объема уплаченных процентов. Поэтому, инспекции необходимы такие сведения. Такие документы для получения вычета по ипотеке нужно предоставлять вместе с банковскими бумагами;
  • в некоторых случаях необходимы бумаги, подтверждающие факт трудоустройства на текущий момент;
  • инспекции понадобятся и другие документы для возврата налогового вычета по ипотеке. В первую очередь необходимо указать справку об отсутствии просрочки. Следует доказать факт добросовестности плательщика;
  • документы для оформления налогового вычета по ипотеке включают еще и заявление о его предоставлении. Его следует заполнять непосредственно в инспекции. Это весьма сложная форма, но ее сдают сотрудникам инспекции. Если выявятся какие-либо нарушения или факты неправильного заполнения, то заявление придется переписать. Поэтому, в результате податель сможет правильно его составить и сдать.

Это исчерпывающий список документов для вычета по ипотеке. При этом следует понимать, что их оформление должно точно соответствовать установленным стандартам. Поэтому, имеет смысл воспользоваться профессиональными услугами.

Их стоимость весьма доступна и они станут надежным залогом получения льготы в самые короткие сроки.
Указанный перечень документов для вычета по ипотеке удастся собрать быстро.

Это значит, что и получение льготы будет осуществлены в самые сжатые сроки.

Как рассчитать сумму льготы

Вопрос о том, какие документы нужны для вычета по ипотеке, теперь ясен. Но не менее важным является вопрос о сумме самой льготы. Ведь ее ценность для конкретного заемщика напрямую зависит от размера предоставляемого вычета. Для его расчета можно использовать следующий алгоритм:

  • если взять за основу максимальную сумму в 2 млн. рублей, то из них нужно вычесть 13%. Ведь именно 13% взыскивается во всех работников ежемесячно в виде подоходного налога. Поэтому, документы необходимые для вычета по ипотеке включают обязательное предоставление бумаг о размере налоговых отчислений;
  • в результате вычислений получится сумм а в 260 тысяч рублей. Это и будет объем льготы, на которую имеет право каждый ипотечный заемщик;
  • после принятия положительного решения по поданному заявлению, налоговая отправляет уведомление работодателю. Соответственно, отдел бухгалтерии перестает ежемесячно удерживать с работника указанный выше подоходный налог;
  • например, сумма удержаний составляет 5000 рублей в месяц. Это означает, что ранее полученные 260 тысяч рублей нужно разделить на 5 тысяч рублей. Получится 52 месяца. Это тот период времени, в течение которого с работника не будут осуществляться удержания. Безусловно, данный период будет изменяться, если уровень заработной платы будет расти или, наоборот, уменьшаться.

Но в любом случае, работник не будет уплачивать налог до того времени, пока не выберет всю положенную ему сумму.

Когда можно подавать документы для льготы Условия, налоговый вычет по ипотеке какие документы, ясны. Порядок их предоставления урегулирован нормами Налогового кодекса. Кроме того, какие документы необходимы для вычета по ипотеке установлено и внутриведомственными актами инспекции.

Они же устанавливают и предельные сроки обращения за льготой. Гражданин имеет право получить ее, если подаст полный пакет документов в инспекцию в течение трех лет.

Источник: http://allpravda.info/kakie-dokumenty-nuzhny-dlya-nalogovogo-vycheta-po-ipoteke-40800.html

Налоговый вычет по ипотеке — документы и условия получения

Согласно Налоговому кодексу России, в процессе приобретения недвижимости – загородного дома, городской квартиры и стандартного земельного участка – на основании банковского займа человек может вернуть определенную часть от потраченной денежной суммы. Данная операция именуется налоговым вычетом по ипотеке.

Процедура дает возможность, предоставив документы, возместить сумму в виде законом установленного налогового вычета. Здесь можно получить информацию, что представляет собой вычет, каким образом его вернуть, какие документы потребуется собрать.

Общие законные положения

На получение официального вычета автоматически претендует человек, который платит налоги с регулярно получаемой зарплаты и приобрел для своей семьи недвижимость по выгодной ипотеке. У современного гражданина РФ есть возможность получить вычет по имуществу в случаях:

  • Оформления жилищной ипотеки на покупку.
  • Получения в банке займа на возведение дома.

Современное законодательство позволяет получить прибыль в виде имущественного вычета по процентам по ипотеке и по самому кредиту, что достаточно выгодно для обычного человека. Речь идет о налоговом вычете с процентов по ипотеке.

Если банковский заем был потрачен на иные цели, на вычет можно не рассчитывать. Получить возврат средств не смогут юридические лица и занимающиеся индивидуальным предпринимательством. Нельзя получить возмещение процентов по ипотеке при покупке квартиры, если приобретение жилья было осуществлено близкими родственниками.

Главные условия расчета

Размер или сумма вычета, выдаваемая собственнику, прямо зависит от пары основных показателей. Один из них – это стоимость квартиры или дома, второй – размер НДФЛ, ежемесячно выплачиваемого налогоплательщиком. Чтобы узнать сумму возврата, требуется знать, какие правила действуют при осуществлении расчета. Вот самые основные из них:

  1. Сумма не превышает 13% от цены приобретенного жилья.
  2. Вычет по размеру не выше суммы выплаченного за год налога.
  3. Если квартира была куплена и оформлена до 2008 года, средства для начисления возврата не должны превышать 1 млн рублей.
  4. Начисленные проценты по займу возвращаются в полной сумме только в ситуации, если квартира или дом куплены до 2014 года.
  5. Сумма средств по займу до 2014 года не выше 2 млн рублей.
  6. После 2014 года размер средств лимитирован до 3 млн рублей.
Читайте также:  Как поменять цвет глаз без линз

Необходимые справки и документы

Для начисления возврата в процессе приобретения квартиры и дома по ипотечному займу потребуется в региональную налоговую передать предварительно собранные документы.

Главной бумагой является 3-НДФЛ декларация, оформленная в виде электронного письма или в письменном виде. В первом случае документ получается на официальном сайте, бумажный вариант есть возможность взять, посетив организацию лично.

Как дополнение к декларации потребуется приложить следующие бумаги:

  • Документы, официально удостоверяющие личность, – паспорт и его копия.
  • Официальная справка о получаемых доходах.
  • Документ, доказывающий факт покупки недвижимости – официальный договор купли-продажи, акт долевого участия.
  • Платежки, доказывающие, что конкретный человек зарегистрирован как плательщик.
  • Официально заверенная официальная копия акта передачи дома или квартиры.
  • Предоставляется право собственности.
  • Стоит представить вниманию договор с банком на оформление ипотечного кредита.
  • Бумага, подтверждающая полную уплату процентов. Это обычная справка, получаемая в банке.
  • Составляется заявление на возврат по налогам, где указываются реквизиты и личная подпись человека, который будет получать вычет.
  • Если документы отправляются через почту, потребуется приложить перечень приложенных бумаг. Это поможет избежать осложнений в процессе начисления вычета.

Инструкция по начислению вычета

Получить вычет НДФЛ по процентам ипотеки и по займу на приобретение квартиры или дома можно двумя методами – через официального работодателя и напрямую через налоговую организацию.

Во втором случае можно получить средства через организацию, в первом человек будет получать доплату к зарплатным выплатам.

Процесс получения возврата по налогам через службу заключается в следующих действиях:

  1. Сбор всех обозначенных законом документов.
  2. Передача бумаг сотрудникам налоговой – лично или посредством почты. Все документы проверяются в присутствии налогоплательщика, если они оправлялись почтой, сотрудник будет сверяться с приложенным перечнем.
  3. Обработка документов сотрудниками налоговой службы. На это в среднем уходит три месяца.
    На основании проведенной проверки человек получает письменное уведомление относительно принятого решения. Если было принято положительное решение, средства поступят на счет не позднее, чем через месяц. В случае получения отказа потребуется обратиться за помощью к налоговому сотруднику, чтобы узнать причину, исправить ее и отправить документы снова.

При решении действовать через официального работодателя, действовать будет нужно примерно по той же схеме, то есть собрать все необходимые документы и подать их в службу инспекции по налогам. После этого останется просто дождаться уведомления, в котором обозначается порядок и размер выплат.

Если от налоговой было получено положительное решение, потребуется передать соответствующую бумагу в органы бухгалтерии по месту официального трудоустройства. К заявлению нужно будет приложить заявление.

На основании оформленных бумаг и справок руководитель компании произведет выплаты в установленном НДФЛ. Время возврата бывает разным, он будет осуществляться, пока размер вычета не будет оплачен полностью.

Правила выплаты по военному займу

Использование возврата средств по военному кредиту заслуживает пристального внимания. Это особый заем, что военнослужащий получает при желании приобрести квартиру посредством определенной части государственных денег. Покупка жилья частично финансируется государством, но и здесь допустим вычет.

Заключение

Подводя итоги сказанному выше, можно сделать вывод, что право на оформление и начисление имущественного возврата имеет любой гражданин, который официально трудоустроен и каждый месяц платит налоги.

Одним из основных условий для получения возврата средств по налогу является соблюдение всех установленных нормативов. Это касается тщательного оформления документов и предоставления их главным контролирующим органам.

Источник: https://grazhdaninu.com/nalogi/ndfl/vyichetyi/po-ipoteke.html

Налоговый вычет по ипотеке — проценты и как его получить?

Налоговый вычет по ипотечному кредитованию – возможность покрыть часть своих расходов на приобретение жилья. Возмещение предоставляется трудоустроенным гражданам, имеющим доход, с которого удерживается налог 13%.

Налоговый вычет по ипотеке: особенности расчета и получения

С января 2014 года вступили в законную силу новые правила начисления и получения налогового вычета по ипотеке и НДФЛ для компенсации расходов на жилье. При строительстве коттеджей, дач или покупке квартир, комнат их долей до 2-х миллионов рублей.

Налоговый вычет по ипотеке

Льгота в сумме 13% до недавнего времени предоставлялась только единожды. Если жилье обходилось меньше 2-х миллионов, то остаток неиспользованного вычета «аннулировался». Благодаря внесенным корректировкам возврату подлежит вся причитающаяся сумма.

Налоговый вычет: понятие, виды

Возмещение по ипотеке, для налогоплательщиков – льгота, позволяющая частично компенсировать плательщикам налогов расходы на покупку собственного жилого имущества.

Речь идет о снижении налоговой базы при расчете суммы налога на конкретную сумму.

В результате с гражданина не удерживается НДФЛ в том году, за который он решил воспользоваться вычетом (льгота, предоставляемая на будущий период времени) или он получает возврат уплаченного НДФЛ (льгота за прошлое время).

За один год вычет не может быть предоставлен в сумме, превышающей начисленный налог с дохода, полученного гражданином за аналогичный период времени. Тогда, сумму подлежащую взысканию разрешается разделить на несколько налоговых периодов.

Вычет предоставляется на основании покупки объекта недвижимости. А, по ипотечному договору льготу можно оформить на выплаченные проценты.

Расчет налогового вычета по ипотечному кредитованию

Законодательством предусмотрен предел издержек, которые государство готово понести, осуществляя выплаты. При покупке объекта недвижимости максимальная сумма, рассматриваемая при расчете вычета – 2 миллиона рублей.

Всего налогоплательщику подлежит к возврату сумма до 260 тыс. рублей (свыше 2-х миллионов руб. льгота не предоставляется).
Способы расчета налогового вычета:

  • Стоимость объекта недвижимости — 1,8 млн. руб.
  • Сумма процентов по ипотеке — 13%
  • Расчеты: 1,8 х  13% = 234 тыс. – размер налоговой льготы

Максимальная сумма льготы при покупке недвижимости – 260 тыс., по ипотеке к возврату подлежит большая сумма, по нашим расчетам – 390 тыс., что в 1,7 раза превышает величину выплат по единоразовому расчету.

Способы получения налоговой льготы

Имущественный вычет

Предлагается физическому лицу, имеющему официальное место работы и прибыль, облагаемую налогом в размере 13%.

Служащим, находящимся в отпуске по уходе за ребенком. Они могут подать заявления на возмещение после выхода на свое постоянное место работы. Если недвижимость была приобретена до декрета, то льгота оформляется на прибыль, полученную в период между отпуском и приобретением жилья.
Нерезидентам, официально работающим и проживающим на территории РФ более 183 дней ежегодно.

Имущественный вычет получить не могут:

  • Предприниматели, использующие специальный режим налогообложения, не могут получить возмещение, с доходов, полученных от коммерческой деятельности.
  • Пенсионеры, не имеющие официальное место работы.
  • Право не льготу не появляется, если недвижимость была куплена у родственников (согласно Семейному кодексу), у сослуживцев (начальник – подчиненный).

Оформить возмещение можно несколькими способами:

  • По окончании налогового периода (года), за который предоставляется льгота, получив всю сумму вычета от ИФНС. Документы подаются в конце года на получение всей суммы из бюджета.
  • На протяжении года, возмещение предоставляет работодатель. Взять в ФНС документы, предоставить их в бухгалтерию работодателя и получать вычет по месту работы, ежемесячно, до тех пор, пока сумма льготы не будет полностью исчерпана.

Способ получения зависит от потребностей налогоплательщика, но сумма льготы будет идентична.

Оформление имущественного вычета: пакет документов

Для получения льготы по окончании года, физическому лицу требуется:

  • заполнить декларацию (по специальной форме 3-НДФЛ);
  • получить 2-НДФЛ у работодателя о начисленных и перечисленных налоговых вычетах.

Подготовить копии бумаг, подтверждающих право на объект недвижимости:

  • при покупке или строительстве коттеджа – документ о регистрации права на объект недвижимости;
  • при покупке квартиры, небольшой комнаты, доли – официальный акт о передачи недвижимого имущества трудоустроенному физическому лицу или свидетельство о существующем праве собственности;
  • при приобретении участка земли для дальнейшего строительства или под готовый объект (доли) – свидетельство о регистрации надела и документ, подтверждающий законное право собственности;
  • в случае погашения процентов по ипотеке – договор кредита, заключенный с финансово-кредитной организацией, график внесения займа и процентов по нему.

При приобретении недвижимого имущества в общую собственность предоставляются:

  • копия свидетельства о заключении брака;
  • заявление в письменной форме о договоренности сторон конкретной сделки о распределении возмещения между супругами.

Подготовить все копии финансовых бумаг:

  • подтверждающих затраты трудоустроенного гражданина на покупку объекта недвижимости (квитанции, банковские выписки, чеки на приобретенные материалы для строительства, акты с указанием паспортных и адресных сведений продавца);
  • свидетельствующих о внесении процентов по договору займа или ипотеке (при отсутствии информации в чеках, можно приложить выписки из лицевых счетов, справки кредитора, предоставляющего займ о внесенных процентах за пользование заемными средствами).

В ИФНС предоставить заполненную декларацию с пакетом собранных бумаг, подтверждающих реальные затраты и право на возмещение.

Если в декларации определена сумма налога к возврату из государственного бюджета, нежно подать обращение на возврат НДФЛ в связи с затратами, связанными с покупкой жилой площади.

Получение вычета по ипотеке

Оформление возмещения при обращении в бухгалтерию работодателя

Для получения ежемесячной льготы, физическому лицу потребуется:

  • написать заявление на получение от ИФНС уведомления о праве на возмещение;
  • подготовить пакет бумаг, подтверждающих права налогоплательщика;
  • предоставить в ФНС заявление на предоставление уведомления о праве на льготу с приложением копий бумаг, как подтверждение данного требования;
  • через 30 дней ИФНС выдаст уведомление;
  • представить полученный документ в бухгалтерию работодателя, на его основании НДФЛ удерживаться не будет.

При обращении в налоговую инспекцию при себе нужно иметь оригиналы документов, для проверки их инспектором.

Получение возмещения по ипотеке при долевой собственности

При общей собственности имущественная льгота (и по стоимость недвижимости, и процентам по кредиту) распределяется пропорционально долям собственников. Если жилой дом, квартира находятся в собственности супругов, то передать свою долю причитающегося возмещения один дольщик другому согласно НК РФ не имеет права.

При совместной общей собственности имущественный вычет по ипотеке распределяется, по желанию собственников. Тогда письменное заявление о распределении льготы предоставляется вместе с пакетом документов по месту жительства в ИФНС. Льготу допускается распределить в пользу только одного собственника.

Имущественный налоговый вычет по ипотечному кредитованию позволит вернуть часть расходов, связанных с приобретением жилого недвижимого имущества.

Право на льготу имеют работающие граждане, имеющие доход, облагаемый налогом 13% и трудоустроенные пенсионеры. Предприниматели получить вычет не могут.

Максимальная сумма, рассматриваемая в качестве базы для определения возмещения, составляет 2 млн. рублей.

Получить имущественный вычет налогоплательщик может несколькими способами: по окончании года из бюджета или через работодателя. Одно из основных условий – право собственности на недвижимость.

Источник: http://vesbiz.ru/finansy/nalogovyj-vychet-po-ipoteke.html

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку (нюансы)

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку можно получить не только со стоимости самой квартиры, но и с суммы ипотечных банковских процентов. Порядок получения вычета различается в зависимости от того, когда был заключен ипотечный договор, ведь с 2014 года действуют изменения в Налоговом кодексе, касающиеся имущественного вычета.

Налоговые вычеты и ипотека

Два вида вычетов

Налоговый вычет на проценты по ипотеке «по-старому»

Налоговый вычет по ипотеке по новым правилам

Документы для получения налогового вычета по ипотеке

Куда обратиться, чтобы получить имущественный налоговый вычет при покупке квартиры по ипотеке?

Итоги

Налоговые вычеты и ипотека

Вычет применительно к налогу на доходы физических лиц заключается в том, что зарплата и другие доходы при расчете НДФЛ уменьшаются на расходы, связанные с покупкой жилья. Если же НДФЛ был уплачен, то он возмещается из бюджета (в части, которая считалась по налоговой ставке 13%).

Вычет на покупку жилья ограничен по величине — он не может быть больше 2 000 000 руб., при этом учитываются стоимость недвижимости и некоторые другие расходы (подп. 3 п. 1 ст. 220 НК РФ). Дополнительно предоставляется вычет на проценты по кредиту, взятому специально для покупки жилого объекта (подп. 4 п. 1 ст. 220 НК РФ).

Подробнее о том, как вернуть НДФЛ, см. в материале «Порядок возмещения (возврата) НДФЛ при покупке квартиры».

Ипотека — такая форма кредитования, при которой банк предоставляет заемщику кредит на покупку недвижимости под залог этого недвижимого объекта.

Ипотечный договор целевой, он содержит указание на конкретный жилой объект. Соответственно, уплаченные по ипотеке проценты можно учесть в составе налогового вычета.

То, что купленная в ипотеку квартира до полного расчета с банком находится в залоге, на порядке вычета не сказывается.

Ипотечный кредит обычно предоставляется на 10, 20 и более лет. Имущественный налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку не ограничен по сроку. Получать возмещение НДФЛ налогоплательщик может несколько лет, пока кредит не будет погашен или общая сумма банковских процентов не превысит предельную величину, которая с 2014 года составляет 3 000 000 руб.

Два вида вычетов

Имущественный вычет до 2014 года предоставлялся на покупку только 1 квартиры, по этому же объекту можно было заявить и вычет на проценты. С начала 2014 года условия налогового вычета по ипотеке радикально изменились (федеральный закон от 23.07.2013 № 212-ФЗ). И в старой, и в новой редакциях имеется запрет на повторный вычет, но применяется он по-разному.

Фактически сейчас действуют 2 разных вида вычета. По ипотеке, оформленной до 2014 года, применяется старый порядок. Обновленные правила вычета на ипотеку действуют в отношении договоров, заключенных в 2014 году и позже. Рассмотрим эти различия подробнее.

Налоговый вычет на проценты по ипотеке «по-старому»

Важная черта налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку

Источник: http://nalog-nalog.ru/ndfl/vychety_ndfl/nalogovyj_vychet_pri_pokupke_kvartiry_v_ipoteku_nyuansy/

​Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

Отвечаем на самые популярные вопросы о налоговом вычете на покупку жилья в ипотеку и рассказываем, как проще всего вернуть свои деньги.

Претендовать на налоговый вычет по ипотеке имеет право любой россиянин, доходы которого облагаются налогом по ставке 13%. Налоговые вычеты по НДФЛ предоставляются по окончании налогового периода (календарного года), а подать документы можно в любой момент в течение года.

1. Какие налоговые вычеты положены при покупке жилья в ипотеку?

Если недвижимость приобретается в ипотеку, то, помимо вычета по расходам на ее покупку, заемщик может получить вычет по расходам на погашение процентов по целевому кредиту.

Таким образом, максимальная сумма вычета (13%) в первом случае составит 260 тыс. рублей, во втором — 390 тыс. рублей. В какой момент возникает право на использование вычета?

2. В какой момент возникает право на использование вычета?

При покупке готового жилья — в момент регистрации права собственности.

При покупке строящегося жилья — в момент получения акта приема-передачи.

При приобретении земельного участка (доли) под ИЖС право на вычет предоставляется после получения свидетельства о праве собственности на жилой дом.

3. Какой порядок использования вычета?

Допускается вычет по расходам на покупку нескольких объектов недвижимости (порядок действует с 2014 года, до 2014-го — только на один объект).

Налоговый вычет распространяется только на те доходы, с которых был уплачен НДФЛ в год покупки недвижимости (исключение составляют пенсионеры, они могут оформить вычет за три предыдущих года). Однако если вычет не полностью использован в текущем налоговом периоде, его остаток можно перенести на последующие налоговые периоды.

4. Пример расчета

Допустим, вы приобрели квартиру за 6 млн рублей. Из них первоначальный взнос — 3 млн рублей, остальная сумма (3 млн рублей) — ипотечный кредит на 10 лет под 11% годовых. Вычет, предоставленный на покупку квартиры, составит 260 тыс. рублей (с 2 млн рублей), вычет по процентам по ипотеке — 255 тыс. рублей (с 1,96 млн рублей за 10 лет кредита).

Если официальная зарплата — 100 тыс. рублей в месяц, то сумма налога (13%), выплаченного государству за год, составляет 156 тыс. рублей.

Из расчетов видно, что даже сумму имущественного вычета на покупку можно будет получить примерно за два года.

5. Когда вычет не предоставляется?

  • если жилье оплачено за счет работодателя, средств материнского капитала, бюджетных средств;
  • если договор купли-продажи заключен с гражданином, являющимся по отношению к налогоплательщику взаимозависимым: супруг или супруга, родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), полнородные и неполнородные братья и сестры, опекун (попечитель) и подопечный).

6. Что еще полезно знать

  • Если жилье было приобретено по договору мены с доплатой, то право на имущественный вычет сохраняется.
  • Если имущество приобретается супругами во время брака, то оно является их совместной собственностью, поэтому оба супруга имеют право на вычет, в том числе право распределить его по договоренности (если квартира стоит 4,5 млн рублей, то каждый из супругов может получить вычет с 2 млн; если квартира стоит 3 млн рублей, то вычет можно распределить, например, так: один супруг получит вычет с 2 млн, второй — с 1 млн рублей).
  • При покупке имущества в общую долевую собственность до 1 января 2014 года размер вычета распределяется между совладельцами согласно их доле.

С 2014 года каждый из собственников вправе получить имущественный налоговый вычет в сумме фактически произведенных расходов, но не более 2 млн рублей.

7. Какой самый удобный способ получения вычета?

Многие знают, что при покупке недвижимости физическому лицу положен налоговый вычет, но не всем известно, что его можно оформить через специальный сервис nalog.ru, использование которого исключает посещение налоговой.

Чтобы подать заявление на налоговый вычет на сайте Nalog.ru, необходимо иметь доступ в «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц».

Получить доступ можно одним из трех способов:

  • с помощью учетной записи реквизитов доступа в «Госуслуги» (только для пользователей, которые обращались для получения реквизитов доступа лично в одно из мест присутствия операторов ЕСИА — Единой системы идентификации и аутентификации (отделения Почты России, МФЦ и др.);
  • с помощью регистрационной карты (можно получить в инспекции ФНС России);
  • с помощью квалифицированной электронной подписи.

8. Как подать налоговую декларацию и заявление на вычет через личный кабинет?

Заполняем налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Данные для заполнения можно взять в бухгалтерии по месту работы (заказать справку о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год).

Заполнение декларации проходит в несколько этапов: указываются личные данные налогоплательщика, сведения о доходах, затем информация о вычетах, которые планируется получить.

Когда декларация заполнена и исчислена сумма налога к возврату из бюджета, необходимо подать в налоговый орган заявление на возврат. В заявлении указываются реквизиты счета, на который будет перечислена сумма вычета.

К заполненной декларации необходимо приложить список документов, которые должны быть отправлены в инспекцию в электронном виде. Список документов включает в себя:

— документы, подтверждающие право на жилье;

— платежные документы, подтверждающие расходы налогоплательщика при приобретении имущества;

— документы, свидетельствующие об уплате процентов по целевому кредитному договору или договору займа, ипотечному договору (получить соответствующие справки можно в банке);

— при приобретении имущества в общую совместную собственность предоставляется копия свидетельства о браке и заявление о распределении размера имущественного налогового вычета между супругами.

Полный список документов, которые необходимо приложить к декларации, можно посмотреть на портале здесь.

Декларацию, сформированную в режиме онлайн, а также скан-копии сопроводительных документов к декларации необходимо подписать электронной подписью и отправить в налоговую. Создать ключ неквалифицированной электронной подписи и получить сертификат ключа проверки ЭП можно здесь же, в личном кабинете, нажав на «Профиль пользователя».

Читайте также:  Как перешить шубу из норки

9. Как долго нужно ждать, чтобы получить сумму вычета на руки?

Максимальный срок рассмотрения заявления (камеральной проверки всех направленных документов) составляет три месяца, на перечисление средств потребуется еще до 30 дней.

10. Что делать, если сроки вышли, а деньги не перечислены?

Связаться с вашей инспекцией (по месту учета налогоплательщика) по телефону. Но, как правило, с конкретной ФНС связаться по контактному телефону невозможно. В этом случае советуем обратиться по общему телефону контакт-центра (есть на сайте nalog.ru), обозначить проблему и попросить соединить с нужной инспекцией. Обычно именно так удается достучаться до нужных специалистов.

Источник: http://www.banki.ru/news/columnists/?id=10030359

Налоговый вычет на квартиру по ипотеке

Рекомендуем поручить возврат налога личному консультанту в онлайн сервисе НДФЛка

Налоговый вычет на квартиру по ипотеке — это возможность возвратить часть средств, потраченных на оплату процентов по ипотечному кредиту.

Право, предусмотренное законодательством на получение налогового вычета в связи с покупкой квартиры, предоставляется каждому гражданину РФ.

Для того чтобы им воспользоваться, человек должен быть трудоустроен, а его работодатель ежемесячно отчислять 13 % подоходного налога от трудовой деятельности.

Какую часть суммы можно вернуть?

В соответствии с п. 3 и 4 ст. 220 НК РФ, максимальная сумма возвращения уплаченных подоходных налогов купившему недвижимое имущество в ипотеку, составляет 2 млн. руб. по основному вычету и 3 млн. руб. по расходам на оплату процентов в соответствии с ипотечным договором.

Необходимо уточнить, что данная процедура предусматривается только для ипотечных кредитов или займов, взятых именно на приобретение данного объекта недвижимости.

Например, потребительский кредит,, потраченный на покупку недвижимости, не попадает в данную категорию, как и государственные субсидии, материнский капитал, и т.п.

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку предоставляется по мере оплаты процентов в кредитной организации. Для его получения на понесенные, в связи с оплатой процентов, расходы, потребуется раз в году сдавать документы в налоговую в полном объеме до отчисления всей суммы.

Для подтверждения затрат на погашение ипотечных процентов, ежегодно у банка будет нужно получать выписку проведенных выплат отдельно учитывая суммы основного долга, а также выплаченных процентов.

Кредит, взятый в иностранной валюте на приобретение недвижимости, для расчета имущественного вычета подлежит перерасчету в рубли в день оплаты по официальному курсу ЦБ РФ.

Пример

Какие документы предоставить для получения вычета?

Документы подаются в начале каждого года, можно обратиться для их сбора в специализированные фирмы, можно собирать самостоятельно, что займет довольно много времени и сил. Все документы подаются в ораны налоговой инспекции по месту регистрации заявителя, независимо от того, где находится купленная квартира.

Лицу, желающему получить налоговый вычет по ипотеке, потребуется предоставить следующие документы:

  • декларация 3-НДФЛ;
  • справка 2-НДФЛ;
  • паспорт;
  • кредитный договор;
  • график ежемесячных платежей по кредиту;
  • квитанции об уплате ежемесячных платежей по кредиту (Платежные документы в обязательном порядке оформляются на собственника, заявляющего о предоставлении вычета, либо им должна, до момента совершения оплаты, быть выдана доверенность на человека, реально совершающего выплаты);
  • справки об уплаченных процентах из банка;
  • заявление для возврата НДФЛ.

Кроме этого, если человек в первый раз подает заявление для имущественного вычета, при этом его доходов хватает и для получения его по процентам, выплаченным по ипотеке и для основного вычета, ему обязательно нужно предоставить документы для основного имущественного вычета. В случае если суммы всех доходов заявителя не хватает на оба, заявление о вычете по процентам от ипотеки, до выплаты основного вычета подавать не требуется.

Способы получения вычета

Для получения компенсации, гражданин имеет два пути — возвратить уплаченный налог через налоговую инспекцию или у своего работодателя. В первом варианте налоговая перечислит положенный вычет единовременно, во втором заявитель получит его посредством получения заработной платы в полном объеме без удержания НДФЛ.

Получение выплат через налоговую службу

Рассматривая данный вариант, необходимо выделить основные стадии:

  1. Подготовка документов, для оформления вычета.
  2. Предоставление пакета документов в налоговый орган. Проверка полноты полученных документов, уполномоченным лицом.
  3. Рассмотрение заявления и проверка достоверности предоставленных данных органами налоговой службы. Соответствуя законодательству, длительность проверки не должна длиться более 3-х месяцев.
  1. После завершения проверки уполномоченный налоговых органов направит заявителю уведомление с ее результатами, в письменном виде.

В случае положительного решения денежные средства поступят в течение месяца с момента получения ответа. При получении отказа, заявителю необходимо будет обратиться, к лицу, вынесшему данное решение, для выяснения причины. Кроме документов, оформленных ненадлежащим образом, причиной отказа, будут следующие причины:

  • сделку купли—продажи совершили лица взаимозависимые друг от друга. В соответствии со ст. 105.1 НК РФ взаимозависимыми лицами признаны супруги, дети, родители, внуки, бабушки и дедушки, как полнородные, так и не полнородные;
  • имущество приобретено на средства работодателя;
  • имущество куплено на средства предоставленные государствам в рамках программ социальной поддержки, исключая часть имущества, оплаченную собственными или ипотечными средствами;
  • гражданин не имеет налогооблагаемый доход по ставке 13%;
  • оплата имущества совершена другим лицом;
  • заявитель ранее пользовался данным правом на недвижимость, приобретенную до 01.01.2014, или использовал право в полном объеме.

Получение вычета через работодателя

Следующий вариант получить компенсацию от государства — заявить о предоставлении вычета непосредственно работодателю, здесь нужно отметить, возможность не ждать завершения года, рассматриваемого как налоговый период.

Для работодателя нужно будет получить у органов налоговой инспекции уведомление, в нем будет указано название организации, которая не будет отчислять подоходный налог, осуществляя право работника получить имущественный вычет.

При желании сотрудника сменить место работы, нужно учесть, налоговая служба выдает уведомление единожды на текущий налоговый год.

Учитывая это после смены места работы, часть подоходного налога, оставшейся не выданной за текущий период, можно получить только после нового обращения в налоговую инспекцию.

Немаловажно, то, что организация не станет удерживать налог лишь со дня получения документа от налоговой инспекции, а для возврата налога за время, когда уведомления еще не было, придется подать заявление для вычета удержанного налога в следующем году.

Вычет при долевой собственности

Если жилье, приобретенное в ипотеку, находится в собственности нескольких человек, сумма имущественного вычета разделится между собственниками исходя из их долей. На имущество, приобретенное до 01.01.2014, можно произвести перераспределение долей до 100% на одного собственника подачей об этом заявления в налоговый орган.

Оформление квартиры в форме долевой собственности после 01.01.2014, будет означать, что каждый собственник должен будет получить вычет индивидуально в размере фактически понесенных затратах. Отчуждение права вычета другому человеку при долевой собственности отменено, кроме случаев его получения родителем несовершеннолетнего.

Источник: http://NalogCity.ru/imushhestvennyj/nalogovyj-vychet-na-kvartiru-po-ipoteke/

Документы для налогового вычета

 Каждый налогоплательщик имеет право на получение налогового вычета. В данной статье мы с вами рассмотрим, какие документы необходимы для получения налогового вычета и составления налоговой декларации 3-НДФЛ, а именно:

  •  список документов для получения имущественного вычета
  •  перечень документов для оформления налогового вычета при продаже квартиры
  •  для получения вычета за покупку земельного участка
  •  перечень документов для получения налогового вычета при покупке квартиры
  •  перечень документов для получения вычета при покупке квартиры по ипотеке
  •  перечень документов для получения вычета по процентам
  •  документы для получения социального вычета за лечение
  •  документы для получения социального вычета за обучение
  •  документы для составления налоговой декларации при продаже автомобиля
  •  документы для составления налоговой декларации 3-НДФЛ по ценным бумагам
  •  список документов для составления налоговой декларации 3-НДФЛ для иностранных граждан
  •  список документов для оформления налоговой декларации 3-НДФЛ для ИП

 Список документов для имущественного вычета разделяется по вышеописанным группам и незначительно друг от друга отличается.

 Составление декларации 3-НДФЛ   Стоимость — 3 000 руб. (все включено)  

  •  Подготовка полного пакета документов;
  •  Составление декларации 3-НДФЛ, заявления на предоставление имущественного вычета и заявления на возврат подоходного налога;
  •   Подача готовой декларации в налоговую инспекцию по почте заказным письмом с уведомлением.

   Срок составления — 1 день

Документы для налогового вычета при продаже квартиры

  •  декларация по форме 3-НДФЛ
  •  паспорт физического лица (продавца) квартиры
  •  ИНН физического лица (продавца) квартиры
  •  договор купли-продажи квартиры
  •  расписка о получении денег
  •  акт приема-передачи квартиры

Список документов для получения вычета за покупку земельного участка с домом

  •  декларация по форме 3-НДФЛ
  •  заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на предоставление имущественного вычета
  •  заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на возврат подоходного налога на ваш личный счет
  •  паспорт физического лица (покупателя) земельного участка с жилым домом
  •  ИНН физического лица (покупателя) земельного участка с жилым домом
      •  договор купли-продажи земельного участка с жилым домом 
  •  свидетельство на право собственности  земельного участка
  •  свидетельство на право собственности жилого дома
  •  справка о доходах по форме 2-НДФЛ за отчетный год (со всех мест работ за отчетный год)
  •  расписка о получении денег
  •  акт приема-передачи земельного участка с жилым домом 
  •  реквизиты личного банковского счета для возврата налога

Документы для получения налогового вычета при покупке квартиры

  •  декларация по форме 3-НДФЛ.
  •  заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на предоставление имущественного вычета
  •  заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на возврат подоходного налога на ваш личный счет
  •  справка о доходах по форме 2-НДФЛ за отчетный год (со всех мест работ за отчетный год)
  •  копия договора купли продажи квартиры
  •  копия Свидетельства о регистрации права собственности на квартиру
  •  копия передаточного акта при купле продажи квартиры
  •  копия расписки о получении денег

Документы для получения налогового вычета при покупке квартиры по ипотеке

  •  декларация по форме 3-НДФЛ
  •  заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на предоставление имущественного вычета
  •  заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на возврат подоходного налога на ваш личный счет
  •  справка о доходах по форме 2-НДФЛ за отчетный год (со всех мест работ за отчетный год)
  •  копия договора купли продажи квартиры
  •  копия Свидетельства о регистрации права собственности на квартиру
  •  копия передаточного акта при купле продажи квартиры
  •  копия расписки о получении денег.
  •  кредитный договор купли продажи квартиры

 Документы для получения вычета по процентам

  •  Декларация по форме 3-НДФЛ.
  •  Заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на предоставление имущественного вычета
  •  Заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на возврат подоходного налога на ваш личный счет
  •  Справка о доходах по форме 2-НДФЛ за отчетный год (со всех мест работ за отчетный год)
  •  Копия договора купли продажи квартиры
  •  Копия Свидетельства о регистрации права собственности на квартиру
  •  Копия передаточного акта при купле продажи квартиры
  •  Копия расписки о получении денег.
  •  Кредитный договор купли продажи квартиры
  •  Кредитный договор купли продажи квартиры
  •  Справка из банка по уплаченным процентам за отчетный год

Список документов для получения социального вычета за лечение

  •  Декларация по форме 3-НДФЛ
  •  Копия лицензии медицинской организации на осуществление медицинской деятельности
  •  Документы подтверждающие стоимость лечения или приобретения медикаментов (справка  из медицинского  учреждения об оплате медицинских услуг для представления в налоговый орган РФ,  кассовые чеки, договора на медицинское обслуживание)
  •  Справка о доходах по форме 2-НДФЛ за отчетный год (со всех мест работ за отчетный год)
  •  Заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на предоставление  имущественного вычета
  •  Заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на возврат подоходного  налога на ваш личный счет

Список документов для получения социального вычета за обучение

  •  Декларация по форме 3-НДФЛ
  •  Копия свидетельства рождения ребенка( в случае если получаем вычет за ребенка)
  •  Документы подтверждающие факт опекунства или попечительства(в случае опекунства)
  •  Справка о доходах по форме 2-НДФЛ за отчетный год (со всех мест работ за отчетный год)
  •  Договор с образовательного учреждения 
  •  Лицензия учреждения на оказание образовательных услуг
  •  Платежные документы, подтверждающие оплату за обучение, в которых должны быть указаны данные человека оплатившего обучение
  •  Заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на предоставление имущественного вычета
  •  Заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на возврат подоходного налога на ваш личный счет

Необходимые документы для составления налоговой декларации при продаже автомобиля

  •  Заявление на предоставление вычета по форме налогового органа;
  •  Паспорт физического лица, получившего доход от продажи автомобиля;
  •  ИНН физического лица, получившего доход от продажи автомобиля;
  •  ПТС проданного транспортного средства;
  •  Договор купли-продажи на покупку и продажу проданного автотранспортного средства;
  •  Расписка о получении денежной суммы, при продаже авто от физического (юридического) лица.

   Документы для составления налоговой декларации 3-НДФЛ по ценным бумагам

  •  Копия договора купли продажи ценных бумаг
  •  Платежные поручения на покупку ценных бумаг

Перечень необходимых документов для составления декларации 3-НДФЛ для иностранцев

  •  Паспорт иностранного физического лица, получившего доход;
  •  Справки 2-НДФЛ на физическое лицо, получившее доход;
  •  Для подтверждения статуса резидента/нерезидента необходимо предоставить таблицу с днями выезда за границу.

Перечень необходимых документов для заполнения декларации 3-НДФЛ для ИП

  •  банковская выписка за весь календарный отчетный год;
  •  книгу доходов и расходов за аналогичный период;
  •  платежные поручения на сумму авансовых платежей по данному налогу, уплаченных в течении отчетного года.

Источник: http://www.buxprofi.ru/information/dokumenty-dlja-nalogovogo-vycheta

Документы для налогового вычета при покупке квартиры 2018 год

При приобретении квартиры можно получить налоговый вычет. Для этого нужно подать декларации 3-НДФЛ и другие документы в ИФНС по месту прописки. Налоговый кодекс предусматривает особенности получения вычета не только при покупке, но и после продажи жилья. Именно эти особенности мы и разберем далее.

Налоговый вычет при приобретении квартиры предоставляется в случае: — На новостройку или покупку квартиры или доли в ней на территории страны.

— На оплату процентов по целевому займу, полученному от кредитующих органов на приобретение квартиры.

Вычеты предоставляются в размере 13% от двух миллионов рублей и 13% от трёх миллионов рублей на оплату процентов по кредиту.

Перечень документов для оформления налогового вычета за покупку квартиры

Если гражданин не использовал всю сумму компенсации, то её можно дополучить в следующих налоговых периодах при покупке другого имущества.

Если квартира куплена супругами, то она будет считаться их совместным имуществом. С 2014 года вычет между супругами делится и на него претендовать может каждый. Получить налоговый вычет в 2018 году нельзя, если: — Сделку купли-продажи проводили взаимозависимые лица. К таковым относятся: супруги, родители, дети, братья, сестры, опекуны и подопечные.

— Если покупка оплачивалась материнским капиталом, из средств работодателя или бюджета.

Когда можно подать

Сроки сдачи законодательством не оговариваются. Обратиться за предоставлением налога можно только в периоде, следующем году после покупки. К примеру, вы купили квартиру в мае 2015 года. Получить вычет в данном случае можно не раньше мая следующего года. При этом возврат оформляется за весь год, то есть я января месяца по декабрь.

Рассмотрим ещё на одном примере. Приобретение квартиры по договору долевого участия было совершено в 2014 году. Акт приема-передачи подписали в 2016 году. Свидетельство было получено только в 2017 году. В таком случае обратиться за компенсацией можно уже в январе 2018 года, потому что акт был подписан два года назад и право уже возникло.

Какие документы нужны для налогового вычета за покупку квартиры

Чтобы получить налоговый вычет при покупке квартиры 2018 документы представить необходимо следующие: — декларацию 3-НДФЛ; — паспорт; — справку 2-НДФЛ;

— заявление на имущественный вычет.

Дополнительные справки требуются при покупке или получении: — Недвижимости по договору купли-продажи; — Жилья по договору долевого участия или уступки; — Земельного участка; — Строительстве своего дома;

— Ипотеке в новостройке.

Если супруги приобретают общую собственность, то нужно написать заявление о распределении вычета и свидетельство о браке. При получении вычета на несовершеннолетнего нужно предоставить свидетельство о его рождении и свидетельство о праве на собственность.

Если оформление необходимо пенсионерам, то им следует дополнительно предъявить пенсионное удостоверение.

Как получить: сроки

Получить налоговый вычет можно и через работодателя. Сделать это можно двумя методами:

В налоговой инспекции. Нужно в начале года следующим за годом покупки взять справку 2-НДФЛ и заполнить декларацию 3-НДФЛ на основано полученных документов на квартиру. Далее все документы отнесите в налоговую инспекцию.

После проверки вам будет предоставлен вычет, но только в пределах удержанного подоходного налога из вашей зарплаты. Подтверждающие документы нужно также сдать в следующем году, чтобы прошла повторная регистрация, и вы могли получить остаток вычета.

Оформление возможно только работающим человеком даже на ребенка.

У работодателя. Чтобы получить компенсацию на работе, нужно сначала получить в налоговой инспекции справку о том, что вам положен имущественный вычет.

Благодаря этому подоходный налог не будет взиматься с месяца, когда было получено подтверждение до конца года. Получается, что выплаты вам будут осуществляться ежемесячно.

Для дальнейшего предоставления повторно остатка, нужно на следующий год получить снова справку для подтверждения. Подача всех документов осуществляется самим работодателем без срока давности.

Если ты в долевом участии, как оформить

Получение вычета при покупке жилья путём заключения договора долевого участия возможная и даже нужная процедура.

Важным условием является наличие акта приема-передачи квартиры или свидетельства о праве на собственность, которые можно получить, когда дом будет сдан в эксплуатацию.
Согласно законодательству плательщик может получить компенсацию только с суммы фактических расходов на покупку квартиры. При этом в них могут быть включены:

— расходы на приобретение жилья в строящемся доме; — расходы на покупку отделочного материала;

— расходы на отделку и разработку сметы, если квартира куплена без отделки.

Правильно распределите ваши расходы, а также соберите единый набор документов.

Возврат НДФЛ при покупке квартиры в 2018 году в ипотеку

Чтобы получить налоговый вычет по ипотечному жилью нужно собрать и предоставить комплект документов: — декларация 3-НДФЛ; — справка 2-НДФЛ; — чеки и квитанции, а также платежные документы; — договор покупки жилья; — свидетельство о праве собственности; — акт приема-передачи; — кредитный договор;

— справка о том, какие проценты были выплачены за год.

Сдавать нужно не оригиналы документов, а их копии.  Законодательство разрешает отправлять пакет документов по почте (не забывайте прикладывать опись) или онлайн (инструкция представлена на официальном портале).

Многим это очень удобно. В случае, если список будет недостаточным или с ошибками, то об это можно узнать через длительное время, так как процесс может затянуться. Хотя порядок получения вычета будет тот же самый.

Возврат в ипотеку

Если купленная в ипотеку квартира оформляется на всех членов семьи, то есть каждый имеет свою долю, то подавать документы имеет право любой работающий и платящий НДФЛ совершеннолетний гражданин. Стоит сказать, что если квартира зарегистрирована на несовершеннолетнего ребёнка, то родители все равно могут получить компенсацию.

Чтобы была получена компенсация, нужны те же документы, что и при покупке обычного жилья.

Помимо этого нужно ещё подтвердить, что у вас действительно есть ипотечный кредит, а также предъявите справку из банка с расчетом оплаченных процентов. Доказать ещё придётся и то, что квартира у вас в собственности.

А при оформлении квартиры на ребёнка предоставляемые документы для возмещения должны содержать и такие, которые будут подтверждать степень родства.

Сколько придется ждать

Занимается сбором документации налоговая инспекция по месту прописки. Для этого соберите всю документацию и сдайте её на проверку. Обратиться можно в течение трёх лет. За более ранний срок можно вернуть средства только через суд.

Образцы, как осуществляется заполнение деклараций и заявления можно найти непосредственно в инспекции, также как и бланки. Более того, их можно скачать с официального сайта налоговой.   Обратите ваше внимание, что при оформлении возврата налога, документы подаются за весь год.

А если вам нужно отчитаться ещё и за продажу, то документы подаются до 30 числа апреля.

Если у Вас есть вопросы, проконсультируйтесь у юриста

Задать свой вопрос можно в форму ниже, в окошко онлайн-консультанта справа внизу экрана или позвоните по номерам (круглосуточно и без выходных):

  • +7 (499) 577-01-78 — Москва и обл.;
  • +7 (812) 467-38-97 — Санкт-Петербург и обл.;
  • +7 (800) 707-31-40 — все регионы РФ.

Источник: https://atc-assist.ru/dokumenty/kakie-dokumenty-nuzhny-dlya-nalogovogo-vycheta-za-pokupku-kvartiry-spisok.html

Список документов для оформления налогового вычета

Онлайн заявка на кредит
Потребительский кредит
Кредитные карты
Форекс
Обзор Форекс брокеров
Форекс бонусы
Статистика
Главная » Статьи » Кредиты физ. лицам » Ипотека
Для того чтобы оформить имущественный вычет при покупке квартиры/дома/участка через налоговую инспекцию Вам понадобятся следующие документы и информация:

  1. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ. В ИФНС подается оригинал декларации.
  2. Паспорт или документ его заменяющий. В ИФНС подаются заверенные копии первых страниц паспорта (основная информация + страницы с пропиской).
  3. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Такую справку Вы можете получить у Вашего работодателя. В ИФНС подается оригинал справки 2-НДФЛ.Примечание: если за год Вы работали в нескольких местах, то потребуются справки от всех работодателей.
  4. Заявление на возврат налога с реквизитами счета, на который налоговая перечислит Вам деньги. В ИФНС подается оригинал заявления.
  5. Договор купли-продажи или договор долевого участия. В ИФНС подается заверенная копия договора.
  6. Платежные документы, подтверждающие факт оплаты жилья (обычно это платежные поручения, квитанции об оплате или расписки). В ИФНС подаются заверенные копии платежных документов.
  7. Свидетельство о государственной регистрации права собственности. В ИНФНС подается заверенная копия свидетельства о регистрации.
  8. Акт приема-передачи жилья. В ИФНС подается заверенная копия акта.

Если приобретение квартиры производилось с помощью ипотеки (или жилищного кредита) и производится возврат денег по уплаченным процентам, то дополнительно представляются:

  1. Кредитный договор с банком. В ИФНС подается заверенная копия договора.
  2. Справка об удержанных процентах за год (ее Вы получаете в банке, который выдал Вам кредит). В ИФНС подается оригинал справки.
  3. Платежные документы, подтверждающие факт оплаты кредита (квитанции, чеки, платежные поручения, выписки и т.п.). Если документов у Вас не сохранилось, Вы можете взять из банка выписку по счету, отражающую уплату процентов. В ИФНС подаются заверенные копии платежных документов или оригинал банковской выписки.

В случае покупки имущества супругами в совместную собственность дополнительно предоставляются:

  1. Заявление об определении долей. В ИНФС подается оригинал заявления. Копия свидетельства о браке.

В случае получении налогового вычета за ребенка дополнительно предоставляются:

  1. Копия свидетельства о рождении;
  2. Заявление об определении долей (если в долевом участии есть оба родителя);

В случае самостоятельного строительства:

  1. Расходные документы (чеки, квитанции) на строительные материалы. В ИФНС подаются заверенные копии расходных документов;

В случае получения налогового вычета по отделке/ремонту:

  1. Договор на ремонт/отделку и расходные документы, связанные с договором (чеки, квитанции и расписки). В ИНФНС подаются заверенные копии документов.

В случае если за налогоплательщика оплату совершает другое лицо:

  1. Поручение на перевод денег.

Также для оформления вычета Вам потребуются:

  1. Номер ИНН (должен быть указан в декларации). Вы можете узнать его в Вашем «Свидетельстве о постановке на учёт в налоговом органе» или на сайте федеральной налоговой службы (http://service.nalog.ru/inn-my.do).
  2. Реквизиты счета, на который будут перечислены деньги (должны будут быть указаны в заявлении о возврате налога).

Следует отметить, что во избежание задержек и отказов обращаться в налоговую службу следует с максимально полным пакетом документов.

Эти статьи Вам могут быть интересны:

Источник: http://www.kredituemall.ru/publ/bankovskie_karty/ipoteka/spisok_dokumentov_dlja_oformlenija_nalogovogo_vycheta/10-1-0-145

Документы для налогового вычета по ипотеке. Процедура оформления

Возврат части средств, которые были потрачены на приобретение квартиры либо частного дома – это хоть небольшая, но компенсация, которую можно вложить в приобретение новой мебели либо техники.

Согласно законодательству, вернуть процент от потраченных денег может гражданин, который купил любой недвижимый объект (квартира, дом, земельный участок). Эта программа была специально разработана для улучшения жилищных условий граждан России.

После покупки заветной жилплощади, многие владельцы узнают о возможности получения налогового вычета. И сразу задаются вопросом, какие документы нужны для налогового вычета по ипотеке и что делать дальше, когда все они уже собраны. Мы поможем разобраться.

Что нужно знать о процедуре?

Рассчитывать на помощь государства можно только в том случае, если покупатель недвижимости официально трудоустроен и каждый месяц платит подоходный налог. Приобретая недвижимость,разрешается получить обратно часть потраченных денег, сумма при этом не может быть больше 13% от общей стоимости жилья.

Также законодательством предусмотрено, что получить налоговый вычет может не только сам владелец недвижимости. Если по каким-то причинам у него не получается сделать это лично, то необходимо всего лишь написать доверенность, в которой указать причины решения и назвать доверенное лицо.

Дальше только доверенный будет собирать документы для налогового вычета по ипотеке и подавать их в налоговую.

Если владелец квартиры официально получает низкую заработную плату, то он все равно получит денежную компенсацию. В итоге, на это может уйти несколько лет, но возврат в любом случае будет стопроцентный.

Интересный материал: Возврат подоходного налога покупке квартир.

Необходимые документы для оформления

Чтобы получить помощь государства в виде возврата подоходного налога, необходимо предоставить такие документы для налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку:

  • паспорт владельца квартиры;
  • оригинал ипотечного договора с банком;
  • выписки и справки, которые подтверждают ежемесячные платежи в пользу банковской организации;
  • оригинал договора купли-продажи недвижимого имущества;
  • документ, который подтверждает право владения недвижимостью;
  • декларацию из налоговой службы;
  • справку по форме 2-НДФЛ с места работы, где отображены доходы владельца недвижимости за последних полгода;
  • заявление о возврате подходного налога с указанием реквизитов банковского счета для зачисления денежных средств.
  • в случаях, когда гражданин желает получать возврат налога в виде добавки к заработной плате, то необходимо дополнительно предоставить реквизиты компании, в которой он работает.

Согласно нормативным актам, сроки рассмотрения заявки на возврат подоходного вычета не должны превышать 30 дней. Если получить вычет из подоходного налога хотят оба супруга, которые на данный момент состоят в браке, то к заявлению необходимо прикрепить заявление о определении долей и заверенная копия свидетельства о браке.

Если недвижимость приобретена в ипотеку, то нужно будет дополнительно предоставить несколько документов:

  1. кредитный договор между клиентом и банком;
  2. специальную выписку из банка, в которой указано, сколько процентов по кредиту было уплачено в течении года.

Процесс оформления и сроки

Получить вычет можно будет только после рассмотрения заявления, к которому были прикреплены все необходимые бумаги.

Следует заранее подготовить все документы для налогового вычета купленной в ипотеку квартиры и только вместе с ними подавать заявление. В таком случае на проверку уйдет меньше времени и принятие решения о выдаче налогового вычета не заставить себя долго ждать. Обычно все заявления рассматриваются на протяжении одного месяца.

Для тех случаев, когда клиент хочет получить налоговый вычет в виде заработной платы, с которой не будет взыматься 13%, то необходимо будет уведомить об этом свое руководство и пойти взять в налоговую службу специальное уведомление. Ждать его придется примерно 1 месяц, после чего отнести справку в бухгалтерию своего предприятия.

В таком случае подоходный налог в размере 13% не будет взыматься с начисляемой заработной платы человека каждый месяц,до тех пор, пока полностью не будет возвращена положенная сумма.

В ситуациях, когда недвижимость была куплена и оформлена на детей, то необходимо также предоставить документы, которые подтвердят родство с заявителем. Рекомендуется заранее подготовить все документы и проверить их у специалистов, потому что любая ошибка послужит поводом для отказа.

Советуем статью: Можно ли досрочно погасить ипотеку?

Когда могут отказать?

Получить отказ от работников налоговой службы можно в нескольких ситуациях:

  1. сведения, которые указаны в документах, являются недостоверными;
  2. недвижимость была куплена у членов семьи либо у коллег по работе;
  3. это не первое обращение за получением возврата подоходного налога;
  4. в документах на получение вычета и право собственности недвижимости указаны разные имена и при этом нет заверенной доверенности.

Эти причины являются официальными и обсуждению не подлежат. Но если налоговые органы отказали в получении вычета с указанием других причин, то необходимо обратиться в суд. Судья рассмотрит дело и уведомит обе стороны о своем решении.

Источник: http://moneybrain.ru/ipoteka/documenty-dlya-nalogovogo-vycheta-po-ipoteke/

Как получить налоговый вычет на проценты по ипотеке: список документов

Оглавление: [скрыть]

  • Кто имеет право на имущественный вычет
  • Как оформить вычет на покупку жилья

Входят ли в налоговый вычет проценты по ипотеке, список документов, необходимый для этого, сроки возврата денег — все эти вопросы могут встать перед покупателем долгожданных квадратных метров уже по истечении первого года ипотечного кредита. Такой вид кредитования уже давно распространен.

Для кого-то это единственный шанс приобрести собственное жилье, но в то же время непосильная ноша, ведь выплаты очень часто растягиваются на десятки лет, а по сумме основного долга неизбежно накапливаются немалые проценты.

Но для многих заемщиков существует возможность вернуть часть потраченных денег. Причем сделать это можно достаточно просто и в относительно короткие сроки.

Это право дает гражданам имущественный или налоговый вычет — специальная льгота, гарантирующая примерным налогоплательщикам частичный возврат подоходного налога после покупки жилой недвижимости.

Вычет распространяется не только на собственные финансы, которые были потрачены на дорогостоящее приобретение, но и на заемные средства, если имело место ипотечное кредитование.

Механизм имущественного вычета очень прост.

В качестве налоговой базы для расчета вычета принята сумма в 2000000 рублей. Налогоплательщик имеет право на 13% от этой цифры, то есть возврат составляет 260000.

Если подоходный налог гражданина за год был меньше, чем указанная сумма, то право вычета переходит на следующие периоды до полного исчерпания установленного законом лимита.

Если речь идет о жилищном кредите, то после возврата основного вычета можно произвести налоговый вычет на проценты по ипотеке, документы, необходимые для этого, практически идентичны.

Лимит для возврата подоходного налога по процентам составляет 390000, так как базовая сумма — 3000000 рублей. Однако во второй раз воспользоваться имущественным вычетом невозможно. Такое право в указанных денежных рамках дается гражданину только 1 раз.

Налоговый вычет положен только плательщикам НДФЛ.

При этом физическое лицо должно быть в обязательном порядке гражданином РФ или резидентом страны, то есть проживать на ее территории не менее 183 дней в году.

Но подтверждение оплаты подоходного налога — не гарантия получения государственной льготы. Оформление налогового вычета возможно при определенных условиях проведения сделки купли-продажи:

  1. Квартира (дом, комната, доля в жилом помещении) должна быть приобретена без дополнительных государственных субсидий, таких как маткапитал, программа поддержки молодых семей или военная ипотека.
  2. Объект недвижимости не может быть куплен у родственников или у коллеги, который является начальником гражданина.

Если собственником приобретенного жилья или его доли становится несовершеннолетний, то родитель, который оплачивал покупку (в том числе за счет банковского займа), может рассчитывать на возврат подоходного налога из бюджета.

Государственная льгота может распространяться не только на приобретение непосредственно жилого помещения, но и на работы по перепланировке, ремонту и отделке, если их стоимость заранее оговорена и включена в договор, к которому прикладываются все бумаги, подтверждающие расходы.

Источник: http://VashiLgoty.ru/nalog/vychet-procenty-po-ipoteke-spisok-dokumentov.html

Перечень документов для получения налогового вычета по ипотеке

Покупка жилья в ипотеку – это далеко не редкость в наше время. И хоть придется заплатить намного больше, нежели в случае покупки дома наличными, но для большинства семей это единственный способ приобретения собственной квартиры. Но далеко не все из этих людей знают, что государство предоставляет им гарантии возврата 13% с ипотеки.

Нужно различать два вида такого возврата: возвращение процентов по ипотеке и налоговый вычет. Вычет по процентам происходит на основании тех процентов, которые нужно уплатить банку. Вычет при покупке квартиры же подразумевает возврат уплаченного покупателем недвижимости подоходного налога.

Понятие

Если человек является гражданином РФ или же гражданином другого государства, но проживает на территории России законно, то он имеет право получить налоговый вычет. Его определение звучит следующим образом – это некоторое количество денег, которое будет вычтено из налога по НДФЛ.

Размер вычета напрямую зависит от той суммы, которая была потрачена на приобретение жилой площади, но он не может быть больше 2-х миллионов в национальной валюте. Как следствие, после использования вычета база налога по НДФС может уменьшиться. В некоторых случаях она даже сокращается до нуля.

Но и в первом, и во втором случае сумма необходимого к уплате налога существенно уменьшается. Если налог уже был уплачен, то сотрудники налоговой службы должны возвратить разницу плательщику.

Для этого ему понадобиться написать заявление по образцу и направить его в соответствующую службу для обработки.

Проценты по ипотеке также возвращаются налоговой в размере 13 процентов, но сумма полученных средств не должна превышать 390 000 рублей.

Требования к получателям

Для получения вычета по ипотеке человеку необходимо соответствовать некоторым критериям:

  • иметь гражданство РФ или легально проживать на территории этого государства;
  • иметь официальную работу, с которой регулярно уплачивается НДФЛ (если человек не уплачивает в налоговую 13 процентов от своих доходов, то возврат налогового вычета ему не положен);
  • иностранный гражданин должен иметь статус резидента (проживать на территории РФ больше полугода), и получать официальную заработную плату;
  • работающие граждане пенсионного возраста, которые, кроме дохода с пенсии, получают еще и официальную зарплату в размере от 5534 руб.;
  • право на получение налогового вычета предоставляется несовершеннолетним детям, если именно на их имя оформляется квартира (в таком случае деньги получают родители, которые имеют постоянную работу).

Права на вычет с налога недоступны для следующих категорий людей:

  • граждане, которые занимаются предпринимательской деятельностью;
  • другие юридические лица;
  • люди, не трудоустроены официально и, как следствие, не уплачивают налоговых взносов;
  • неработающие граждане.

Вышеприведенные типы граждан не имеют права на получение налогового вычета в виду того, что не выплачивают подоходный налог со своих заработков.

Как получить

Вычет по подоходному налогу возвращается двумя способами:

  • обратившись с заявлением в ИФНС (московский или региональный);
  • получая средства методом неуплаты подоходного налога ежемесячно до того срока, пока нужная сумма не будет возвращена.

Нужные документы для вычета нужно представить именно в то отделение налоговой службы, которое находится по месту регистрации. Подача документов для получения налогового вычета не имеет узких временных рамок. Например, декларацию (но только для этой цели) можно подавать даже после окончания апреля (после последнего числа подачи деклараций).

Документы

Какие документы необходимо собрать, чтобы получить налоговый вычет по ипотеке в городе Москва? Чтобы получить назад деньги из подоходного налога через налоговую инспекцию нужно представить туда следующий перечень документов:

  • правильно заполненная налоговая декларация (форма 3-НДФЛ) – нужно подавать только оригинал;
  • паспорт или другой документ, подтверждающий личность (заверенные копии);
  • документ, который может подтвердить доходы гражданина (справка по форме 2-НДФЛ) – можно получить на месте работы;
  • заявление от налогоплательщика, где нужно указать номер счета для перевода налоговым органом средств;
  • соглашение о купли-продажи;
  • заверенная копия свидетельства о регистрации прав собственности;
  • верно составленный акт приема-передачи жилого имущества.

При покупке квартиры в ипотеку возможет и возврат процентов. Если для приобретения квартиры была использована ипотека, список документов может стать обширнее:

  • договор с банковским учреждением на выдачу кредита (нужно сделать копию документа и заверить ее);
  • в банке нужно получить справку о количестве и сумме тех процентов, которые были уплачены банку (обязательно подавать оригинал справки).

Во время совместного приобретения

Если же жилье приобреталось супругами совместно, то необходимые документы нужно дополнить такими бумагами:

  • составленное по форме заявление, в котором будет указано распределение долей в приобретенном имуществе (нужно подать оригинал);
  • сделать и заверить копию свидетельства о браке.

За ребенка

Если же возврат подоходного налога происходит за ребенка, то одному из родителей нужно собрать еще такие документы:

  • свидетельство о рождении несовершеннолетнего (копия);
  • если в доле участвуют оба родителя, то нужно написать заявление о распределении между ними долей недвижимого имущества.

Другая необходимая информация

Кроме того, для оформления вычета по налогу, гражданину понадобятся такие данные:

  • в декларации необходимо указать номер ИНН (его можно узнать на онлайн-ресурсе налоговой службы или же в свидетельстве, которое подтверждает постановку человека на налоговый учет);
  • нужно открыть счет или же указать номер уже существующего – на него сотрудники налоговой службы смогут переводить средства по вычету.

Декларация и любое заявление подается в оригинале, тогда как остальные документы должны быть представлены в Федеральную налоговую службу в виде заверенных копий. Заверить копии можно и самостоятельно.

Для этого на каждой отпечатанной странице нужно написать «Копия верна», поставить свою подпись, расшифровать ее и указать дату.

В налоговой службе будет проводиться сверка копий с оригиналами, после чего оригиналы можно будет забрать их владельцу.

В налоговой инспекции должны рассмотреть заявление гражданина на протяжении трех месяцев. Проверка документов проводится в невыездном режиме, но в некоторых случаях требуется личное присутствие заявителя, о чем его будет сообщено. Такое происходит в случае возникновения спорных вопросов.

Возврат подоходного налога у работодателя

Средства по налоговому вычету можно получать в виде ежемесячных неуплат налога с дохода. Это значит, что некоторое время в бухгалтерии того предприятия, где работает гражданин с ипотекой, с него не будут удерживать подоходного налога.

Для этого ему нужно представить работодателю такой список документов:

  • справку из налоговой службы, где будет подтверждаться его право на льготы;
  • документ, который подтвердит право собственности на приобретенное имущество (свидетельство или выписка);
  • договор купли-продажи жилья;
  • справка с банка, где будет указана сумма, на которою выдан ипотечный кредит;
  • заявление, направленное работодателю.

Это основной перечень необходимых бумаг, который может дополняться в зависимости от региона.

Когда гражданин может получить отказ

Получение отказа происходит в таких случаях:

  • если жилье было куплено работодателем на имя сотрудника;
  • если ипотека была выдана по программам-субсидиям;
  • если сторонами договора купли-продажи становятся близкие родственники;
  • налоговый кодекс запрещает выплачивать средства по налоговому вычету, если сторонами сделки стали подчиненный и работодатель.

Во всех остальных случаях вопрос решается положительно относительно заявителя.

Если гражданину известно, какие документы нужны для получения налогового вычета, то ему смело можно обращаться в налоговую службу для получения своих средств.

Источник: https://odengah.com/ipoteka/perechen-dokumentov-dlya-polucheniya-nalogovogo-vycheta-po-ipoteke

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector