Как оформить продажу квартиры в налоговой в 2018 году

Как получить налоговый вычет при продаже квартиры?

Получить налоговый вычет при продаже квартиры могут граждане, обязанные уплатить налог с полученного дохода в форме НДФЛ.

Оформление налогового вычета позволяет существенно уменьшить налогооблагаемую базу, а в ряде случаев полностью освободиться от уплаты налога.

В этом обзоре рассмотрим, на какую сумму вычета могут претендовать продавцы недвижимости, и какие особенности предусматривает закон для подтверждения права на вычет.

Что это такое

Правила получения имущественных вычетов регламентированы нормами НК РФ – вычетом может воспользоваться любой продавец недвижимости, не освобожденный от налогообложения. Условия освобождения от уплаты налога, и, соответственно, от необходимости обращаться за предоставлением вычета, существенно изменились с начала 2016 года:

1. для объектов, приобретенных до 1 января 2016 г., владение недвижимостью в течение трех и более лет является основанием для полного освобождения от уплаты НДФЛ (в это случае не требуется даже представлять декларационный бланк 3-НДФЛ);
2. три года владения недвижимостью, приобретенной с указанной выше даты, дают право не платить НДФЛ при продаже в следующих случаях – если жилье было получено по наследству, дарению, договору ренты, либо по приватизационной сделке;
3. пять лет владения объектом, приобретенным после января 2016 года, при любых обстоятельствах позволяют избежать уплаты налога.

Таким образом, если недвижимость находилась в собственности менее трех или пяти лет, в зависимости от перечисленных условий, закон обязывает рассчитать и уплатить НДФЛ по ставке 13%. Именно в таких ситуациях обращение за имущественным вычетом позволяет существенно снизить размер налога или полностью освободиться от его уплаты.

При стандартных условиях доход, полученный от продажи недвижимых объектов, облагается по ставке 13%. Под доходом понимается разница между покупкой и продажей квартиры, либо цена проданного объекта, ранее приобретенного по безвозмездным сделкам.

Если цена продажи не превышает стоимость приобретения квартиры, налог не уплачивается. Однако должностные лица ФНС вправе проверить обоснованность цены, указанной в договоре, для выявления возможных случаев занижения стоимости.

Для определения реальности цены, указанной сторонами в договоре, используется показатель кадастровой стоимости недвижимости. Если доход от продажи не превышает 70% от указанного стоимостного показателя, налоговые органы будут использовать не договорную цену, а формулу:

Д = КС х 0.7, где:

• Д – налогооблагаемый доход продавца;
• КС – показатель кадастровой стоимости квартиры, утвержденный на 1 января года, в котором совершалась сделка;
• 0.7 – значение 70% от кадастровой стоимости.

Воспользоваться вычетом при продаже квартиры можно в следующем году после даты совершения сделки. Для этого нужно задекларировать полученный доход в бланке 3-НДФЛ и самостоятельно рассчитать сумму налога с учетом вычета.

Правила предоставления вычета

​Если продавец владел недвижимостью дольше указанных выше сроков, ему не нужно уплачивать налог и представлять декларацию. Для проверки соблюдения указанных сроков используется дата регистрации сделок приобретения и продажи – такие сведения содержатся в правоустанавливающих документах и госреестре ЕГРН.

Если продавцу необходимо декларировать доход и уплачивать налог, нужно учитывать следующие особенности предоставления имущественного вычета:

1. вычет предоставляется в заявительном порядке, для этого нужно указать на такое право в декларационном бланке 3-НДФЛ;
2. для получения вычета нужно обратиться в инспекцию ФНС по месту жительства;
3. суть вычета заключается в уменьшении налогооблагаемого дохода на сумму, определенную нормами НК РФ.

В 2018 году для продавцов недвижимости предусмотрено максимальное ограничение по сумме имущественного вычета – не более 1 000 000 рублей.

Помимо случаев продажи квартир, аналогичный предел вычета применяется при сделках с комнатами, домами, земельными участками и т.д. Для ряда иных объектов (гаражи, нежилые помещения, автотранспорт и т.д.

) максимально возможная сумма вычета составит 250 000 рублей.

Порядок применения вычета в указанной сумме выглядит следующим образом. От суммы полученного дохода вычитается миллион рублей, а с полученного остатка рассчитывается налог по ставке 13%. Если стоимость проданной квартиры не превышает миллион рублей — подавать декларацию и уплачивать налог не нужно.

Приведем пример расчета суммы налога с учетом имущественного вычета. Если доход от продажи составил 1 700 000 рублей, после использования вычета в максимально возможном размере, налог будет рассчитан следующим образом:

(1 700 000 – 1 000 000) х 13% = 91 000 рублей.

Для расчета сумы налога продавец указывает все сведения в декларационном бланке 3-НДФЛ и представляет его в инспекцию ФНС не позднее 30 апреля года, следующего за отчетным периодом. Нарушение сроков представления декларации повлечет взыскание штрафных санкций.

Нужно учитывать, что указанная сумма вычета распространяется на все виды сделок по продаже недвижимости, совершенных в течение одного года.

Например, при продаже двух квартир можно использовать только один вычет в размере 1 000 000 рублей.

Если он в полном объеме использован при декларировании дохода по первой сделке, расчет суммы налога по второй проданной квартире будет осуществляться по общим правилам.

Если жилое помещение находилось в долевой собственности граждан, каждый из дольщиков может воспользоваться имущественным вычетом в максимальном размере, если продал свою долю по самостоятельному договору. Предоставление вычета будет осуществляться отдельно для каждого продавца доли, т.е. будет подано две или более декларации 3-НДФЛ.

Вместо оформления имущественного вычета граждане могут уменьшить сумму средств, полученных от продажи недвижимости, на документально подтвержденные расходы на приобретение объекта. Целесообразность выбора определяет сам продавец, необходимо заранее рассчитать наиболее оптимальный вариант.

Например, если квартира была приобретена за 2 млн. руб., а продана за 4 млн. руб., после оформления имущественного вычета придется заплатить налог в сумме 390 000 рублей:

(4 000 000 – 1 000 000) х 13% = 390 тыс. рублей.

Если продавец решил уменьшить сумму полученного дохода на затраты по приобретению квартиры, сумма налога будет рассчитана следующим образом:

(4 000 000 – 2 000 000) х 13% = 260 тыс. рублей.

Очевидно, что в этом случае применение налогового вычета нецелесообразно, так как при подтверждении затрат на приобретение квартиры можно сэкономить на налоге более 100 тыс. рублей.

Как получить вычет

Чтобы воспользоваться правом на имущественный вычет при продаже квартиры, необходимо соблюдать следующий алгоритм действий:

1. по окончании календарного года, в котором состоялась сделка, нужно заполнить декларационный бланк по форме 3-НДФЛ;
2. необходимо подготовить документы, подтверждающие совершение сделки – договор купли-продажи, передаточный акт, выписку из госреестра ЕГРН;
3. собираются документы, подтверждающие получение дохода от продажи квартиры – расписка, платежное поручение, выписка с банковского счета и т.д.;
4. если для уменьшения налога используется подтверждение затрат на приобретение квартиры, нудно подготовить следующие документы – договор купли-продажи, расписка или платежное поручение о передаче средств, выписка из ЕГРН или свидетельство о праве;
5. все перечисленные документы представляются в инспекцию ФНС в срок до 30 апреля;
6. не позднее 25 июля уплачивается сумма налога, рассчитанного с учетом имущественного вычета.

Сумма фактически полученных средств от покупателя должна соответствовать цене квартиры, указанной в договоре.

Ключевое значение для получения вычета имеет правильность заполнения декларации 3-НДФЛ. Если возникают сложности при расчете суммы вычета или налога, целесообразно заранее проконсультироваться у профессионального юриста или обратиться за помощью к сотрудникам ИФНС. В итоговом комплекте документов, направляемом в ИФНС, должны быть следующие бланки и формы:

• декларационный бланк 3-НДФЛ;
• договор купли-продажи, передаточный акт;
• документы, подтверждающие получение денежных средств по сделке – расписки, выписки по счетам, платежные поручения и т.д.;
• общегражданский паспорт налогоплательщика.

В отличие от имущественного вычета при покупке квартиры, декларирование дохода от продажи недвижимости не связано с возвратом НДФЛ из бюджета. По этой причине не нужно прикладывать реквизиты счета для возврата средств из бюджета. Подать документы можно при личном обращении в ИФНС, через представителя или по почте с описью вложения.

Также можно заполнить декларационную форму на сайте ФНС, для этого предусмотрены специальные онлайн-ресурсы.

После получения документов, должностные лица ФНС вправе провести камеральную проверку. Проблемы могут возникнуть только при явном несоответствии цены квартиры ее кадастровой стоимости. В этом случае у продавца могут быть запрошены дополнительные документы, обосновывающие расчет цены за недвижимость.

Если у сотрудников ИФНС не возникает вопросов относительно представленных документов и рассчитанной суммы вычета, в адрес налогоплательщика направляется соответствующее уведомление. После этого остается внести в бюджет сумму налога, рассчитанную в декларационном бланке 3-НДФЛ с учетом предоставленного вычета.

Источник: https://lgotarf.ru/nalogi/article/kak-poluchit-nalogovyj-vychet-pri-prodazhe-kvartiry

Налог с продажи квартиры: как уменьшить сумму до минимума законными способами

По закону, любой доход облагается налогом, в том числе тот, который был получен от реализации имущества. Однако в отношении объектов недвижимости действуют налоговые льготы — все зависит от того, как получил продавец в собственность жилье и сколько лет он владеет им.

Кто и какой платит налог

При совершении сделки купли-продажи жилья с покупателя налог не взимается. Более того, новый владелец получает льготу в виде имущественного вычета в сумме 13% от его стоимости в пределах законного лимита (2 или 3 млн рублей).

При регистрации собственности в Росреестре обе стороны — и продавец, и покупатель — уплачивают государственную пошлину в равных долях от общей суммы. В 2018 году пошлина составляет 2000 рублей.

При реализации квартиры налог уплачивает только продавец, поскольку именно он получает денежный доход с этой сделки, но лишь в том случае, если владеет квартирой меньше установленного законом срока.

С резидента РФ взимаются стандартные 13% НДФЛ, с нерезидента — 30%.

Налог с продажи имущества, находящегося в собственности более 3 или 5 лет (зависит от того, каким образом объект достался владельцу), не взимается.

Изменения в налоге с продажи квартиры в 2018 году

В 2016 году изменилась продолжительность срока, в течение которого ее владелец квартиры обязан уплачивать налог после продажи.

В отношении недвижимости, полученной в собственность после 01.01.2016, ст. 217.1 НК РФ устанавливает следующие нормы по срокам:

• 3 года — имущество, перешедшее по наследству, договору ренты или принятое в дар от близкого родственника, приватизированная квартира;
• 5 лет — при покупке недвижимости.

Граждане, приобретшие жилье до 2016 года, руководствуются старыми правилами, действующими на момент совершения сделки — тогда минимальный срок для всех объектов равнялся 3 годам.

Пример. Иванов купил квартиру в ноябре 2015 года, а Петров — в феврале 2016, после вступления в силу изменений НК РФ. Иванов уже в ноябре 2018 года (через 3 года с момента регистрации) сможет продать ее и не платить налог, а Петрову придется ждать до 2021 года — в отношении его объекта недвижимости действуют новые правовые нормы.

Первоначальной точкой отсчета указанного срока будет считаться день, когда имущество де-юре перешло к новому владельцу:

• при наследовании квартиры — день кончины наследодателя;
• жилищно-строительный кооператив — дата выплаты последнего взноса или подписания акта приема-передачи квартиры;
• в остальных случаях — дата регистрации права собственности.

Налоговые льготы при продаже квартиры

Единственная льгота, на которую может рассчитывать владелец до окончания законного срока — это уменьшение налоговой базы, т.е. суммы, с которой рассчитывается НДФЛ.

НК РФ предлагает два варианта:

• имущественный вычет в фиксированном размере 1 млн рублей;
• вычет в сумме понесенных расходов на приобретение реализуемого объекта недвижимости.

Владелец жилья сам вправе выбрать тот вариант, который ему выгоднее.

С 2016 года стоимость квартиры для исчисления налоговой базы не может быть ниже 70% от ее кадастровой стоимости. Такие изменения в НК РФ стали закономерным следствием популярной практики фиктивного уменьшения договорной цены квартир, бывших в собственности менее трех лет — собственники использовали эту лазейку, чтобы избежать уплаты больших сумм налога.

Теперь по закону при расчете налоговой базы учитывается максимальная сумма: либо та, что указана в документах, либо кадастровая (с коэффициентом 0,7), если она оказалась больше договорной.

Пример. Сидоров в 2017 году купил дом за 2,3 млн рублей, а через год продал его за 3,1 млн. Кадастровая стоимость — 3, 9 млн, но с понижающим коэффициентом она уменьшается до 2,73 млн, поэтому к расчету принимается максимальная цена, т. е. договорная.

Сидоров может сократить налоговую базу на 1 млн за счет фиксированного вычета (до 2,1 млн) или на 2,3 млн за счет вычета в сумме понесенных расходов (до 800 тысяч). В первом случае он будет обязан уплатить налог в сумме 273 000, во втором — 104 000.

Фиксированный имущественный вычет применяется в тех случаях, когда:

• стоимость недвижимости меньше или равна 1 млн;
• у продавца нет документов, подтверждающих расходы на приобретение недвижимости;
• квартира была получена по наследству, в результате приватизации или принята в дар.

Расчет вычета из подоходного налога при продаже жилья

Для расчета вычета и определения точной суммы налога, подлежащего уплате, потребуются следующие сведения:

• реальная стоимость квартиры, указанная в договоре;
• кадастровая стоимость;
• правоустанавливающие документы (договор купли-продажи, договор дарения, свидетельство приватизации и т. п.);
• документы, подтверждающие расходы продавца на приобретение объекта недвижимости.

Шаг 1. Определение общей суммы налоговой базы, подлежащей уменьшению

Вначале вы должны уточнить кадастровую стоимость квартиры по состоянию на 1 января текущего года. Сделать это можно на сайте Росреестра, указав в онлайн-форме поиска адрес объекта — там же вы сможете при необходимости заказать выписку.

Умножив кадастровую стоимость на коэффициент 0,7, вы сравниваете полученную сумму с суммой, указанной в договоре купли-продажи, и выбираете большее значение — это и есть стоимость жилья, которую вы будете использовать для расчета налоговой базы.

Пример. Вы продаете за 2,5 млн квартиру, кадастровая стоимость которой равна 2,7 млн рублей. Применив понижающий коэффициент 0,7, вы получите стоимость 1,89 млн рублей, однако для расчета налоговой базы будете использовать максимальную цену, т. е. договорную (2,5 млн).

Если кадастровая стоимость не определена, то для расчета налоговой базы используется сумма, указанная в договоре купли-продажи.

Шаг 2. Определение размера вычета для сокращения налоговой базы

Для уменьшения базы налогообложения нужно вычесть из максимальной стоимости квартиры расходы:

• на ее приобретение (сумма, указанная в договоре, должна быть подтверждена чеками, банковскими выписками, распиской бывшего собственника);
• на ремонт и закупку отделочных материалов (при наличии подтверждающих документов).

Пример. Два года назад Иванов приобрел квартиру за 2,1 млн и сделал ремонт, потратив на обустройство 250 тысяч — теперь он продает ее за 2,5 млн.

Поскольку владелец сохранил все чеки и акты выполненных работ, он вправе уменьшить налоговую базу с учетом всех понесенных расходов: 2, 5 млн — 2,1 млн — 250 тыс. = 150 тысяч рублей.

Таким образом, Иванову полагается внести в казну государства скромные 13% от 150 тысяч рублей чистого дохода с продажи имущества, т. е. всего 19500.

В отсутствие документов, подтверждающих расходы на покупку недвижимости, или в ситуациях, когда жилье досталось в собственность безвозмездно, можно прибегнуть к фиксированному вычету в 1 млн рублей.

Пример. Сидоров продает квартиру стоимостью в 2,5 млн рублей, доставшуюся ему по наследству. Он вправе использовать фиксированный имущественный вычет (2, 5 млн — 1 млн), снизив налоговую базу до 1, 5 млн рублей. С этой суммы он уплатит налог в размере 13% — 195 000 рублей.

Если вы затрудняетесь произвести расчеты самостоятельно, воспользуйтесь онлайн- калькулятором, с помощью которого можно вычислить точную сумму налога с продажи квартиры.

Долевое владение собственностью: как рассчитать налог с продажи

При продаже квартиры, находящейся в долевой или в совместной собственности, налоги уплачивают все собственники — пропорционально размеру долей.

Пример. Николаевы после развода продают общую квартиру за 5 млн рублей, купленную год назад за 4 млн. Поскольку имущество было поделено в равных долях, каждому из экс-супругов нужно уплатить налог с дохода от продажи своей половины, т. е. по 13% с 500 тысяч рублей.

При продаже совместной собственности члены семьи могут договориться между собой о произвольном распределении вычета — для этого им нужно будет написать соответствующее заявление при подаче налоговой декларации.

Фиксированный имущественный вычет при реализации совместной и долевой собственности распределяется по-разному: если каждый хозяин доли заключает с покупателем отдельный договор купли-продажи, он вправе уменьшить свою налоговую базу на 1 млн рублей, т. е. на полную сумму вычета. Если объект оформляется одним договором от лица всех членов семьи, то им придется делить вычет между собой пропорционально размеру долей — или распределить его в произвольном порядке.

Итак, вовсе не обязательно ждать несколько лет, чтобы продать квартиру с минимальными финансовыми потерями — имея на руках документы, подтверждающие затраты на ее покупку и обустройство, вы можете воспользоваться льготами, в несколько раз сократив величину подоходного налога.

Источник: https://urmetr.com/kvartira/nalogi/nalog-s-prodazhi-kvartiry

Налог с продажи квартиры в 2018 году: учитываем налоговый кодекс РФ

При продаже квартиры следует учитывать, что она может обернуться для Вас не только прибылью, но и достаточно значительными расходами. Законодательство РФ, а именно – Налоговый кодекс, устанавливает что, доход, вырученный с продажи квартиры, облагается подоходным налогом.

Очень важно понимать, будет ли облагаться купля-продажа именно Вашей квартиры налогом, и какой будет сумма налога с продажи квартиры. Другими актуальными для продавцов недвижимого имущества являются вопросы о способах уменьшения суммы, с которой будет высчитываться налог и, соответственно, размера налога.

При этом, помните, что недвижимость, приобретенная в любое время до 1 января 2017 года, и недвижимость, приобретенная после указанной даты, облагаются налогом в разном порядке. Рассмотрим каждый порядок в отдельности.

Налог с продажи квартиры, приобретенной до 1 января 2018 года

Необходимость заплатить налог и его сумма зависят от двух условий:

1. Срока владения недвижимостью
2. Стоимости недвижимости.

Итак, что касается срока владения недвижимостью, в отношении квартиры, собственность на которую оформлена более 3 лет назад, налоги при продаже и покупке квартиры уплачивать не нужно.

Важно понимать, что 3 года представляют собой 36 календарных месяцев, следующих друг за другом. Дата, с которой необходимо начать отсчитывать указанный срок, прописана в Свидетельстве на недвижимость – это дата записи о регистрации в ЕГРП.

Есть несколько исключений. Так, если квартира получена по наследству, Если Вы получили недвижимость по наследству, датой, с которой необходимо отсчитывать 3-летний срок считается день открытия наследства.

При получении квартиры в кооперативе датой, с которой необходимо отсчитывать 3-летний срок считается дата после выплаты паевого взноса и подписания акта о приеме квартиры.

То есть, налог с продажи квартиры, которая является собственностью продавца 3 года или более лет, не выплачивается, кроме того, такой доход не подлежит декларированию.

Налог с продажи квартиры, находящейся во владении продавца меньше 3 лет, необходимо выплачивать в зависимости от стоимости недвижимости при продаже. При этом, есть два способа уменьшить стоимость недвижимости при расчете налога.

Первый способ. Оформить налоговый имущественный вычет, сумма которого при продаже недвижимости составляет 1 000 000 руб. Т.е. подоходный налог в размере 13% нужно высчитывать и платить исходя из суммы, которая превышает 1 000 000 руб.

Если квартира, которая выставлена на продажу, является общей долевой собственностью семьи или посторонних друг-другу лиц, то сумма вычета должна быть разделена между ними пропорционально доле каждого собственника.

При этом, если каждый собственник самостоятельно продает свою долю, т.е. квартира продается по частям, то вычет в полном размере – 1 000 000 руб. предоставляется каждому владельцу недвижимости и не подлежит разделению.

В этом случае, независимо от того, надо ли платить налог с продажи квартиры или нет, Вы должны задекларировать свой доход – то есть сдать декларацию в налоговый орган, иначе, Вы можете быть оштрафованы.

Второй способ. Вычесть из суммы доходов, расходы, которые были понесены при продаже недвижимости. При этом налог оплачивается только с разницы между вашей прибылью и расходами при продаже. То есть, если расходы по продаже квартиры превышают доходы, то налог после продажи квартиры платить не нужно.

В данном случае, налоговому органу также предоставляете декларацию. Кроме того, к ней должны быть приложены документы, которые могут подтвердить Ваши расходы, понесенные при продаже квартиры.

Будьте внимательны, выплачивая налог с продажи недвижимости, Вы можете использовать только один из указанных способов, то есть, либо налоговый вычет, либо разницу между доходами с продажи квартиры и расходами на её покупку.

Налог с продажи квартиры в 2018 году

С 2017 года, порядок расчета налогов с продажи недвижимости изменен. Необходимость уплатить налоги или не оплачивать их зависит от двух критериев:

1. Срока владения недвижимостью
2. Стоимости недвижимости.

При этом, 3-летний срок теперь может применяться только в отношении квартир, которые были приобретены по наследству, в дар от близких родственников, приватизированы либо оформлены в собственность по договору ренты.

Если Вы продаете квартиру, приобретенную таким путем, и при этом владеете ей более 3 лет, то никакие налоги выплачивать Вам не нужно и стоимость квартиры значения в данном случае также не имеет.

В отношении квартир, полученных другими способами, этот срок составляет 5 лет. Это значит, что если Вы решите продать квартиру, которую приобрели в собственность у постороннего человека более 5 лет назад, Ваш доход от сделки налогом облагаться не будет.

Следует также помнить о том, что 3 года – это 36 последовательных календарных месяцев, а 5 лет – это 60 последовательных календарных месяцев. Дата, с которой необходимо начать рассчитывать указанный срок определяется так же, как в отношении недвижимости приобретенной до 1 января 2017 года.

Таким образом, налог на продажу квартиры с 2018 года не выплачивается, при условии её нахождения у Вас в собственности от 5 лет, а в некоторых случаях – более 3.

При этом, подавать налоговую декларацию в соответствующие органы также нет необходимости.

Необходимость заплатить налоги будет зависеть от стоимости квартиры при продаже, если Вы являетесь её владельцем более короткий период времени, чем 3 или 5 лет.

Одно из новшеств, как раз таки касается продажной стоимости квартиры.

Если ранее суммой, которая облагалась налогом, считалась сумма, указанная в договоре продажи квартиры, то с 2016 года, суммой дохода от продажи квартиры, которую необходимо декларировать считается:

• стоимость квартиры по договору, если она превышает кадастровую стоимость квартиры, умноженную на понижающий коэффициент (0,7);
• кадастровая стоимость квартиры, умноженная на 0,7, если она выше стоимости квартиры, обозначенной в договоре между покупателем и продавцом.

Кадастровая стоимость квартиры берется исходя из данных на 1 января года, в котором совершается сделка по продаже недвижимости.

Кадастровая стоимость квартиры определяется индивидуально в каждом регионе Росреестром. Если в Вашем регионе, кадастровые стоимости на недвижимость не установлены, то данные правила не применяются, и в расчет берется только сумма, указанная в договоре.

У вас также сохраняется право использовать один из двух способов снижения продажной стоимости квартиры, описанных выше.

Нужно ли платить налог при продаже квартиры, находящейся в Вашей собственности менее 5 или 3 лет, или нет, Вы должны предоставить в органы налогового контроля декларацию и собрать документы, которыми можно подтвердить получение налогового вычета, или расходы, которые Вы понесли при продаже квартиры.

Порядок уплаты налога

Для того, чтобы уплатить необходимые налоги, Вам нужно собрать пакет документов. Самым важным документом в нём будет являться декларация 3-НДФЛ, которая отражает основные данные, необходимые для начисления налогов.

Если Вы используете какой-либо из способов снижения доходов, то в декларации нужно заполнить соответствующие графы, а также приложить к ней документы, которые подтверждающие понесенные Вами расходы:

• договор купли-продажи на продаваемую Вами квартиру;
• банковские документы, справки и выписки, которые подтвердят Ваши расходы;
• документы, подтверждающие перевод денег на счета продавца и Ваши расходы;
• другие подтверждающие документы.

Для получения вычета, кроме декларации нужно подать заявление о получении имущественного вычета.

Все перечисленные документы необходимо подать в ИФНС по месту Вашей регистрации. Документы предоставляются до 30 апреля года, следующего за календарным годом продажи квартиры.

Не забывайте о том, что за нарушение сроков внесения налоговых платежей, а также за уклонение от их уплаты Налоговый кодекс предусматривает санкции: штрафы и пени.

Декларация подается лично, либо Вашим представителем, у которого есть нотариально заверенная доверенность от Вашего имени. Она будет проверена в течение 3 месяцев.

А налоги необходимо уплатить до 15 июля, посредством банковского перевода или платежных терминалов.

Собственник осуществляет все указанные действия самостоятельно, каких-либо льгот для отдельных категорий граждан законодательство в данном вопросе не предусматривает.

У вас есть вопрос юридического характера?

Источник: http://prodatkvartiry.ru/otvet/nalog-s-prodazhi/.html

Список документов при продаже квартиры 2018 от продавца

Владельцу выставленной на продажу квартиры рекомендуется проявить огромное терпение, и собрать пакет бумаг (документов и справок) для успешного заключения сделки купли-продажи жилья. В данной статье внимание читателей акцентируется на моментах, связанных со сбором соответствующей документации.

Перечень документов для купли-продажи квартиры от продавца в 2018 на вторичке

С целью предотвратить возникновение непредвиденных ситуаций в ходе продажи взятого в ипотеку жилья, коммунальной квартиры либо доли в совместном владении, следует приступить к данному вопросу со всей серьезностью, не откладывая все дела на потом, чтобы намеченная ранее сделка увенчалась успехом.

Есть фиксированный список документов, необходимых для заключения договора относительно дальнейшей реализации жилплощади. Неполный пакет документации может стать причиной аннулирования сделки.

Список бумаг для реализации объекта недвижимости
Чтобы сделка была признана действительной, необходимы такие документы при продаже квартиры в 2018 требуются от продавца:

1. Документ, подтверждающий личность владельца жилплощади.
2. Договор об отчуждении недвижимого имущества.
3. Правоустанавливающая и техническая документация.
4. Нотариально заверенное официальное согласие обеих супругов.
5. Разрешение от органа опеки (по необходимости).
6. Выписки ЕГРН, доверенность.

Документы, что удостоверяют личность продавца
Продавцом принято считать лицо, наделенное правом собственности на жилплощадь. Его интересы перед потенциальным покупателем способен предоставлять другой человек на основании нотариально заверенной доверенности.

На случай, когда владельцем недвижимого имущества является особа, которой еще не исполнилось 14 лет, стоит позаботиться о наличии свидетельства о рождении. По достижению вышеуказанной возрастной отметки в обязательном порядке потребуется паспорт.

Продажа квартиры в 2018 году, что нужно знать продавцу при продаже доли, квартиры: требования к процедуре оформления сделки о реализации недвижимости

Копии подписанного обеими сторонами и нотариально заверенного договора предоставляются всем участникам сделки в обязательном порядке. Также отдельный экземпляр передают для хранения в Росреестр. Он должен быть составлен согласно пунктам § 7 гл. 30 ГК РФ.

Документация на недвижимое имущество:

• Договор купли — продажи реализуемой жилплощади.
• Свидетельство о праве наследования.
• Судебное постановление.
• Бумаги, подтверждающие отчуждение недвижимости.
• Справка из ЕГРН.

Требуемая техническая документация
Выставить на реализацию недвижимое имущество возможно исключительно с наличием кадастрового паспорта и поэтажного плана жилья. Технический паспорт изготовляют в БТИ. В нем указаны ключевые характеристики жилплощади, к которым относятся:

• дата постройки и передачи в пользование собственника;
• этажность;
• тип материала, используемого в ходе строительства;
• количество квадратных метров, как отдельных комнат, так и всего помещения.

В 2017 году вышеуказанный документ изъяли из списка обязательной документации, но при продаже квартиры с участием ипотечных средств, без него нельзя обойтись. Что касается периода действия, то он активен на протяжении 5 лет.

По истечению указанного времени, владелец обязан обратиться с заявлением в службу БТИ, чтобы там оформили новый экземпляр, а после оплатить государственную пошлину. По времени на изготовление нового технического паспорта уходит от 9 до 14 рабочих дней. Дополнительно, должны быть официально зафиксированы даже малейшие изменения в планировке жилья.

Справки от продавца при продаже квартиры в 2018 году дома, квартиры, доли, в ипотеку, с ребенком: список

При продаже квартиры или доли собственнику в 2018 году следует учесть тот факт, что процедура реализации совместно нажитого имущества несколько отличается от стандартной сделки купли — продажи.

Если квартира продается, а собственником является лицо, не достигшее 18 — летия, для успешного завершения процедуры понадобятся еще 2 документа:

1. заверенное нотариально письменное согласие супруга на продажу приобретенного ранее объекта недвижимости;
2. аналогичное разрешение со стороны органов опеки и попечительства.

В первом случае для оформления разрешения понадобиться предоставить свидетельство о регистрации брака. Следует учесть, что если недвижимость была подарена одному из супругов, либо досталась в наследство, то он имеет право единолично распоряжаться своим имуществом.

Во втором случае представители опеки предоставляют разрешение, убедившись, что права и интересы несовершеннолетнего не нарушаются. Процедура получения документа происходит следующим образом: ОБА родителя или опекуны отправляются с ребенком в опеку и предоставляют документацию согласно фиксированному списку. В него входят:

• Свидетельство о рождении ребенка либо паспорт, по достижении им 14 — летнего возраста.
• Паспорта матери и отца либо лиц, являющихся опекунами.
• Данные с домовой книги по месту проживания несовершеннолетнего. Также этот документ известный как справка о составе семьи (форма №9).
• Письменная выписка из ЕГРН на объект недвижимости.
• Технические паспорта, как реализуемого жилья, так и покупаемой новой квартиры, в которой будет прописан несовершеннолетний.

При наличии полного пакета документов родители и сам ребенок (от 14 лет) в органах опеки составляют заявления о продаже старой и покупке новой недвижимости.

На протяжении 14 рабочих дней заявление с особой тщательностью рассматривается членами органов опеки, которые должны убедиться, что интересы и права несовершеннолетнего не были нарушены даже малейшим образом, ведь в противном случае о положительном исходе не может быть речи.

По окончанию процедуры родители официально получают письменное разрешение, согласно которому могут приступать к реализации жилья и покупать недвижимость, зафиксированную в ранее поданном заявлении.

Дополнительные документы и справки при продаже недвижимости и доли: список

Помимо вышеуказанной документации также может возникнуть потребность в ряде справок и выписок, которые не входят в разряд обязательных при регистрации, но немаловажных для потенциального покупателя, желающего приобрести жилплощадь на законных основаниях, не потеряв время и деньги, в случае аннулирования договора купли — продажи недвижимости.

Отказ со стороны собственника относительно предъявления таких бумаг может вызвать серьезный конфликт, и поставить под угрозу сделку. Должны быть такие справки при продаже жилья от собственника (продавца) в 2018 году:

1. Об отсутствии задолженности по платежам. В случае ее наличия, следует оплатить все счета, иначе сделка не состоится.
2. О членах с наличием официальной прописки в квартире.
3. Копия финансово — лицевого счета, с ограниченным сроком действия в 1 мес.
4. Из ФНС об уплате налога (когда жилплощадь получена в дар либо наследство).
5. О дееспособности продавца.
6. Расширенная выписка из ЕГРН.
7. Свидетельство о смерти, если супруга собственника уже нет в живых, а недвижимость считается совместной.
8. Выписка из пенсионного фонда о том, что в ходе реализации соблюдены права несовершеннолетнего, оплата производится за счет материнского капитала.
9. Отказ от права преимущественной покупки, если жилье находится в долевой собственности. Продавец отправляет письменное уведомление с предложением выкупить часть жилплощади с указанием конкретной стоимости совладельцам, которые наделены правом преимущественной покупки перед остальными желающими. На случай отрицательного ответа либо игнорирования уведомления в течение месяца (30 дней) доля выставляется на продажу.
10. Предварительный договор купли-продажи (на случай реализации жилплощади ипотечнику).
11. Расписка о выплате аванса, которую потенциальный покупатель после передает банковским сотрудникам.
12. Документ относительно оценки квартиры специалистами рекомендуемыми банком покупателя — ипотечника.

С целью проведения успешной сделки относительно реализации объекта недвижимости, не нарушая законодательные предписания, следует собрать полный пакет документации. В список входят действующие и верно составленные справки с указанием реального технического состояния квартиры, о правой принадлежности имущества, и письменные разрешения со стороны соответствующих инстанций.

Следует учесть, что часть справок через определенное время теряют свою актуальность. В таком случае собственник будет лишен права на продажу жилья другому лицу.

Источник: https://www.HabRealty.ru/prodavtsu/dokumentyi-prodazhe-kvartiryi-2018-prodavtsa.html

Возврат налога при покупке квартиры в 2018 году — как получить вычет

Приобретая в собственность жилье, в том числе и в ипотеку, не стоит забывать о возможности получения налогового вычета, а тем более — пренебрегать такой возможностью.

Государство дает нам возможность сэкономить на уплате налогов и готово вернуть выплаченный налог на доходы, и грех было бы такой возможностью не воспользоваться.

Как происходит возврат налога на доходы при покупке квартиры или дома в 2018 году — все о получении налогового вычета и о том, как вернуть уплаченный налог.

Что такое налоговые вычеты на жилье и как они работают

В России существует несколько видов налоговых вычетов, и, прежде, чем перейти к тому, как именно можно оформить возврат налога при покупке недвижимости, стоит разобраться с тем, о чем идет речь в принципе.

Налоговый вычет — это та сумма, на размер которой уменьшается налоговая база. То есть, если вычет составляет миллион рублей, а вы заработали за год полтора миллиона, то налог на доходы нужно заплатить за 500 тысяч рублей дохода, а за миллион налоги не платятся. Таким образом, экономия составит 13 процентов от миллиона или 130 тысяч рублей, которые вернет вам государство.

Важно понимать, что под вычетом не имеются в виду уплаченные налоги, поэтому когда мы говорим о миллионе рублей, не стоит думать, что налоговая вернет вам этот миллион. Вычет — это сумма доходов, с которой мы не оплачиваем налог.

Какой налоговый вычет на покупку квартиры или дома существует в России в 2018 году

Величина налогового вычета на покупку квартиры в России составляет два миллиона рублей.

Существует также вычет на проценты, которые вы уплатили по ипотеке, он еще больше — три миллиона рублей.

Разумеется, это максимальные вычеты. если квартира стоила 1,5 миллиона рублей, то вычет составит эти 1,5 миллиона. А вот если она стоила 3 миллиона, то вычет положен на два миллиона из этих трех. То же и с процентами по ипотеке

Таким образом, если вы купили квартиру по ипотеке, эти вычеты можно суммировать. Например, квартира стоила семь миллионов рублей, и вы приобрели ее в ипотеку.

Вы можете вернуть налоги, уплаченные с двух миллионов рублей дохода, по вычету за покупку самой квартиры.

А также налоги с трех миллионов рублей процентов по ипотеке, если приходится переплатить именно эту сумму или сумму, которая больше трех миллионов.

Всего, таким образом, вы можете сэкономить 13 процентов от пяти миллионов рублей, или 650 тысяч. Если квартира была куплена не по ипотеке, то вам вернутся налоги, уплаченные с двух миллионов, или 260 тысяч рублей.

Кто имеет право на получение вычета

Для того, чтобы иметь право на возврат налога при покупке квартиры или дома, на законам, действующим в 2018 году, человек должен отвечать двум условиям:

1. Быть налоговым резидентом России (то есть, проводить в России минимум 183 дня за 12 месяцев).
2. Быть получателем доходов, которые облагаются налогом НДФЛ со ставкой 13%.

Обязательно ли зарабатывать много, чтобы воспользоваться вычетом в полной мере

Не обязательно. Законодательство в этом смысле достаточно лояльное. Понятно, что мало кто в России зарабатывает по 150 тысяч рублей в месяц и больше, а именно такой должна быть зарплата, чтобы за один год заработать два миллиона рублей и тем самым суметь вернуть налог на покупку жилья.

Пункт 9 статьи 220 налогового кодекса России говорит о том, что если вы не смогли полностью использовать вычет за один календарный год, остатки вычета переносятся столько раз, сколько это необходимо для полного использования вычета. При этом какое-то ограничение не предусмотрено, и при небольшой официальной зарплате налог на доходы будет возвращаться вам в полном объеме довольно долго.

Можно ли в 2018 году оформить возврат налога за купленную в 2017 году квартиру

Можно, и даже на купленную еще раньше. Согласно закону и тем правилам, которыми руководствуются налоговики, вычет можно оформить на квартиру, которую вы купили в любой момент в течение трех лет, которые предшествуют тому году, в который вы обращаетесь с заявлением о вычете.

То есть, в 2018 году можно оформить вычет за квартиру, которую вы купили начиная с 2015 года.

Такая ситуация может быть актуальна во многих случаях. Может быть, вы не знали о вычете и узнали о нем только сейчас. Может быть, до его оформления не доходили руки. А может быть, вы купили квартиру в 2015 году, а доходы, которые облагаются налогом НДФЛ, появились у вас лишь в 2018-м.

Можно ли вернуть налоги с нескольких купленных квартир

Можно, но суть в том, что государство не будет предоставлять вам вычеты по два миллиона за каждую из ваших квартир. Право не платить налог на два миллиона доходов при покупке жилья дается один раз в жизни, и вы просто можете разделить эти два миллиона между несколькими объектами недвижимости, которые покупаете в течение жизни.

К примеру, вы купили одну квартиру за миллион рублей и получили вычет, вернув 130 тысяч рублей налогов. Затем вы совершили еще одну сделку и приобрели квартиру за полтора миллиона. Вычет будет положен на один миллион — остаток от двух миллионов, который образовался за счет неиспользования максимального вычета в первый раз.

Куда обращаться для возврата налогов при покупке квартиры в 2018 году

Оформить вычет можно как через вашего работодателя (что в большинстве случаев удобнее), так и непосредственно в налоговых органах. Обратите внимание, что если вы официально трудоустроены в нескольких местах, вы можете подать заявления на вычеты у каждого из работодателей и возвращать себе налог на доходы с каждой из ваших зарплат.

Неудобство, которое связано с подачей заявления на вычет в налоговые органы, связано с тем, что вам нужно будет заполнять декларацию 3-НДФЛ и подавать ее самостоятельно в положенный срок. Если же вы оформляете вычеты на работе, делать этого не придется.

Какие документы нужны для получения налогового вычета за квартиру в 2018 году

Для того, чтобы оформить вычет. вам понадобится:

1. копия свидетельства о госрегистрации права собственности (если сделка совершалась до 15 июля 2016 года), либо выписка из реестра ЕГРН (если сделка зарегистрирована после 15 июля 2016 года),
2. копия договора о приобретении квартиры,
3. копия акта о передаче квартиры,
4. все документы, которые подтверждают уплату вами денег за квартиру или расходы на строительство своего дома,
5. копия ипотечного договора и справка, полученная в банке, об уплаченных процентах по ипотеке,
6. справка 2-НДФЛ — если вы оформляете вычет через работодателя, то она не потребуется.

Источник: https://bankiclub.ru/nalogi/vozvrat-naloga-pri-pokupke-kvartiry-v-2018-godu-kak-poluchit-vychet/